飞虎：回复紫藤老师 怎么是印刷费了

飞虎：回复紫藤老师 又没印刷

紫藤老师：回复飞虎如果是买水 的，计入水费

小小：回复李爱文老师 老师您好 是公司的支付宝或**支付的话 也是 贷：库存现金 吗？

李爱文老师：回复小小如果没有单独立户，就是作为现金管理

小小：回复李爱文老师 @李爱文老师：您好 这个的是公司的**和支付宝付款的 不是个人的支付宝或**的 我看有的人说是什么 其他货比资金的 ？对此我有疑虑的？ 还有如果是老板个人支付宝或**支付的话 ，那要计入什么科目的呢？

李爱文老师：回复小小如果属于公司的支付宝或**，可以用“其他货币资金”账户处理。（如果是公司的，没有建立科目，也是视同现金处理） 如果是其他个人的，就是视同现金处理

小小：回复李爱文老师 @李爱文老师：您好 这个的是公司的**和支付宝付款的 不是个人的支付宝或**的 我看有的人说是什么 其他货比资金的 ？对此我有疑虑的？ 还有如果是老板个人支付宝或**支付的话 ，那要计入什么科目的呢？

夕颜：回复吴月柳 我提问：老师。去年的会计科目写错了，现在冲回，已经跨年了，怎么通过以前年度损益调整进行调整？

吴月柳：回复夕颜如果是调减利润，就是借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整，如果是调增就反过来

淑女老师：回复GG你好，购货的同时付货款是借：库存商品，应交税费贷：银行存款 若购货时计入应付账款的话，应该计入应付账款

开心果：回复蒋老师 保险公司赔的医药

蒋老师：回复开心果赔的医药是要支付的员工的吗？ 那就是 借：银行存款 贷：其他应付款

开心果：回复蒋老师 是的，公司已付现金，保险公司后打

蒋老师：回复开心果借:其他应收款 贷：银行存款 收到保险赔款时 借：银行存款 贷：其他应收款

申屠虹旭：回复王雁鸣老师 6901的科目我点上去不存在

王雁鸣老师：回复申屠虹旭您好，如果不存在，可以自己添加的。您什么软件啊？

申屠虹旭：回复王雁鸣老师 金蝶软件，6开头的没有，只有到损益类5

王雁鸣老师：回复申屠虹旭您好，那就自己添加吧。

娇：回复朴老师 怎么判断是借方还是在贷方，我现在做的以前年度损益调整是2018年的

朴老师：回复娇一、本科目核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年度发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项。企业在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的需要调整报告年度损益的事项，也可以通过本科目核算。 二、以前年度损益调整的主要账务处理。 （一）企业调整增加以前年度利润或减少以前年度亏损，借记有关科目，贷记本科目；调整减少以前年度利润或增加以前年度亏损做相反的会计分录。 （二）由于以前年度损益调整增加的所得税费用，借记本科目，贷记“应交税费——应交所得税”等科目；由于以前年度损益调整减少的所得税费用做相反的会计分录。 （三）经上述调整后，应将本科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目。本科目如为贷方余额，借记本科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为借方余额做相反的会计分录。 三、本科目结转后应无余额。

娇：回复朴老师 现在收到报销差旅费，我的入账金额是入价税合计数还是光入税费

朴老师：回复娇啥意思？差旅费的话是价税合计，可以抵扣的话税费单独做

默然以言：回复bamboo老师 2018年公司亏损70万，2019年盈利200万

bamboo老师：回复默然以言都转入未分配利润科目 自动弥补 现在是贷方130万