首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
广告公司开具发票的会计分录
分享
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
广告牌收入开票20万，完整会计分录及核算，要计划交纳什么税？
你好 你们是广告公司还是什么类型的公司
256楼
2023-03-02 07:04:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 俏皮的外套 发表的提问：
广告公司收入广告制作费怎么写分录
你好，借；银行存款等科目 贷；主营业务收入 应交税费
257楼
2023-03-02 07:16:32
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 开朗的钢铁侠 发表的提问：
以银行存款支付广告费用1500元的会计分录
你好 借 管理费用 贷银行存款
258楼
2023-03-02 07:39:00
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 行者无疆 发表的提问：
租赁钢管时开具发票，钱暂未到账。怎么做会计分录
借 应收账款贷主营业务收入 应交税费
259楼
2023-03-05 08:28:48
全部回复
行者无疆：回复玲老师 贷应收还是应付？
2023-03-05 08:48:53
玲老师：回复行者无疆你好 你是收款方，没收到钱是应收账款
2023-03-05 09:04:44
行者无疆：回复玲老师 借:工程施工 贷:应付账款 对吗？还是借:应收账款 贷:工程施工
2023-03-05 09:31:08
玲老师：回复行者无疆你到底是出租方还是承租方？
2023-03-05 09:45:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ ????X???? 发表的提问：
老师：请问下制造行业采购了一台设备预付定金14610元，对方开始制作设备，后期又支付尾款34160元，对方开具发票过来并发货，要怎么做会计分录？
你好，预付定金，借：其他应收款，贷：银行存款 取得设备，借：固定资产，贷：其他应收款，应付账款 支付尾款，借：应付账款，贷：银行存款
260楼
2023-03-05 08:41:56
全部回复
????X????：回复邹老师 固定资产是写总数吗？
2023-03-05 09:04:45
邹老师：回复????X????你好，是的，是这样的
2023-03-05 09:18:10
????X????：回复邹老师 那岂不是不平？
2023-03-05 09:33:52
邹老师：回复????X????你好，请问是哪里不平了呢，麻烦指出来
2023-03-05 09:55:07
????X????：回复邹老师 老师：麻烦你写下具体分录加金额
2023-03-05 10:06:03
邹老师：回复????X????你好，我需要与你确认一下，这里设备总金额是=14610%2B34160  吗？ 
2023-03-05 10:24:18
????X????：回复邹老师 是的，老师
2023-03-05 10:39:17
邹老师：回复????X????你好 预付定金，借：其他应收款 14610，贷：银行存款 14610 取得设备，借：固定资产 14610%2B34160，贷：其他应收款 14610，应付账款34160 支付尾款，借：应付账款 34160，贷：银行存款 34160
2023-03-05 11:03:51
????X????：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-03-05 11:28:39
邹老师：回复????X????不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
2023-03-05 11:50:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 菠萝菠萝蜜 发表的提问：
没有开具发票出去就做无票收入 ，这个怎么做会计分录啊，我在电商平台销售的收入
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
261楼
2023-03-05 08:58:43
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 夏日凉爽 发表的提问：
随同商品赠送一台小型机器，如何开具发票，会计分录怎么做？
你好 机器你们是做的库存商品 是自己买的还是自产的？
262楼
2023-03-05 09:03:47
全部回复
夏日凉爽：回复meizi老师 是买的，做库存商品
2023-03-05 09:19:16
meizi老师：回复夏日凉爽你好 那你销售就开赠送产品 就行了
2023-03-05 09:39:29
夏日凉爽：回复meizi老师 我是需要开在一张发票上，那金额用填写吗？
2023-03-05 09:49:32
meizi老师：回复夏日凉爽你好 增送的产品跟销售的产品按公允价值分摊开具发票 如果是同一个产品的话
2023-03-05 10:17:39
夏日凉爽：回复meizi老师 那会计分录怎么做的
2023-03-05 10:35:22
meizi老师：回复夏日凉爽你好 借应收账款 销售费用 贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷库存商品
2023-03-05 10:50:38
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
我是工程行业，开具发票时怎么做会计分录，当月款已收到？
借：银行存款贷：应收账款
263楼
2023-03-05 09:33:00
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 清秀的未来 发表的提问：
先预收房租租金，次月开具发票，然后收入按月确认的会计分录
你好 借 银行存款 贷 预收账款 然后次月开具发票 借 预收账款 贷 其他业务收入 应交税费 再每月 借 预收账款 贷 其他业务收入
264楼
2023-03-06 06:48:06
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Debbie 发表的提问：
公司是互联网小规模广告公司，2016年4-12月和2017年1月共10笔广告费在17年2月去国税代开专票并缴了税款。1.要等对方收到发票打款进来再做会计分录吗？2.这10笔可以合计在17年2月一起做分录吗
1、可以2、可以做账在2月
265楼
2023-03-06 07:11:14
全部回复
Debbie：回复袁老师 1.等收到款时，借：银行存款 贷：主营业务收入-广告费 应交税费-应交增值税 。2.扣税款但未收到款时，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 -应交增值税 这2种处理方法对吗
2023-03-06 07:42:36
袁老师：回复Debbie对的
2023-03-06 08:03:43
Debbie：回复袁老师 做账时，发票和银行的扣款证明是不是都要付一起做原始凭证？
2023-03-06 08:29:16
袁老师：回复Debbie是的
2023-03-06 08:44:58
ning老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.1w
引用 @ zmj 发表的提问：
广告公司给甲做观摩会，现在甲需要广告公司给它倒几万块的钱，广告公司开发票，倒的多余的钱怎么怎么处理，多余的钱是打给其他单位的
你好！广告公司实际收到多少钱就开多少发票，而多余的钱要广告公司打给其他公司，可以让甲写个委托，类似甲委托广告公司给其他单位付款的协议
266楼
2023-03-06 07:32:59
全部回复
zmj：回复ning老师 但是甲需要发票不只我们这家广告公司的，其他单位开不出来，所以要我们广告公司一起开
2023-03-06 07:52:27
zmj：回复ning老师 老师？在吗
2023-03-06 08:22:25
ning老师：回复zmj你好！如果都是你们开票，那甲方给你们的钱要跟开票金额相等，因为要符合合同流，资金流，发票流，物流一致，因为是广告行业，物流这一流就考虑少些
2023-03-06 08:33:34
ning老师：回复zmj你好，但是如果你们开了这个发票，相应的税款也是你们公司出，这个你们老板愿意吗？
2023-03-06 09:03:13
zmj：回复ning老师 私下给对方扣了
2023-03-06 09:15:23
ning老师：回复zmj你好！私下扣了税，那收取的税费就不能通过公户，那你们开多少钱就要收多少钱，收到的钱要再转给别人，别人不给你们开票，这个也不能通过公账
2023-03-06 09:31:08
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
保险公司要广告费发票做账（并无实际广告业务投放），广告公司开出的差额的票面不征税的普通发票，可以做账吗
可以记账的
267楼
2023-03-07 06:17:46
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 星下灯 发表的提问：
销售货物，已开具发票，已出库，已拿到钱，如何做会计分录
借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
268楼
2023-03-07 06:42:02
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会撒娇的龙猫 发表的提问：
小公司帮人家代卖字画，钱已收没有开具发票，当月发生退回字画.会计分录如何处理
您好！你钱退了吗？
269楼
2023-03-07 07:07:13
全部回复
会撒娇的龙猫：回复宋生老师 @宋老师：当月钱退了
2023-03-07 07:52:35
宋生老师：回复会撒娇的龙猫您好！借现金 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 金额写负数。
2023-03-07 08:04:00
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 娜 发表的提问：
跨年冲红的发票及重新开具发票的会计分录应该怎么做呢？
你好 你是什么业务 说下
270楼
2023-03-07 07:22:12
全部回复
娜：回复meizi老师 是这样的，我公司去年给客户开了专票，对方也都抵扣认证了，现在由于一些原因，要冲红发票，重新入账的价格比之前开具的单价低。
2023-03-07 07:51:40
娜：回复meizi老师 我想请问对去年的收入和汇算清缴有什么影响？
2023-03-07 08:04:12
meizi老师：回复娜你好 那跨年红冲 涉及损益用以前年度损益调整 转未分配利润 然后按你重新开票的入账
2023-03-07 08:27:56
娜：回复meizi老师 会计分录应该怎么做您能给我说下吗？
2023-03-07 08:51:34
娜：回复meizi老师  借：应收账款    （红字） 贷：以前年度损益调整（红字）     应交税费-应交增值税-销项税额（红字）     结转：    借：利润分配-未分配利润       贷：以前年度损益调整
2023-03-07 09:08:07
娜：回复meizi老师 老师您看下，是这样入账吗？
2023-03-07 09:24:41
meizi老师：回复娜你好 是的 按上面的分录 做
2023-03-07 09:45:37
娜：回复meizi老师 那去年的发票冲红对2018年的汇算清缴有什么问题吗？是不是收入要做调整呢？
2023-03-07 10:00:47
meizi老师：回复娜你好 你去年已经做了暂估 可以税前扣除 这个不用调增处理 你不是收到了发票 吗
2023-03-07 10:20:23
娜：回复meizi老师 我是给对方单位开的发票，我确认收入，对方确认成本，
2023-03-07 10:44:32
娜：回复meizi老师 2018年开具的发票，对方单位要调价，2049年让我发票冲红，重新开具发票，降低单价
2023-03-07 10:56:44
meizi老师：回复娜调价 你们就冲发票重新开
2023-03-07 11:11:20
娜：回复meizi老师 那对2018年的汇算清缴的收入有影响吗？
2023-03-07 11:25:46
meizi老师：回复娜你好 会 你不是按的高价入的18年收入
2023-03-07 11:52:34
娜：回复meizi老师 不明白，2018年高价入的，2019年冲红，然后再低价开出去。
2023-03-07 12:07:54
娜：回复meizi老师 2018年汇算清缴是否要调整，如何调整
2023-03-07 12:30:23
meizi老师：回复娜你好 你跨年红冲18年的收入 用以前年度损益调整 不需要调整 按你实际确定的收入交税
2023-03-07 12:55:13
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料