思顿乔老师：回复Grace He尽量弱化自己没有账务处理的经验，谢谢！

张小蕊：回复邹老师 具体怎样去控制呢，现在7月1号过后，所以开票的具体清单是否必须由供应商提供

邹老师：回复张小蕊你好，比如进项做到合理安排认证，，把利润率控制在一个合理水平，不要波动太大

张小蕊：回复邹老师 现在有个问题，就是我收到的票和实际买的东西不符合，这个怎么去规范或者说怎么去和税务解释

邹老师：回复张小蕊你好，为什么不一致呢？虚开的发票？

张小蕊：回复邹老师 对的，因为有些进项无法取得票，所以。。。。

邹老师：回复张小蕊你好，如果有虚开是无法解释的

魔女の条件：回复宋生老师 就是收支不是两条线 到时候会核算混的吧，自己给自己添麻烦，特别前期没建账的，好几个月没做账，这种很难把现金对上

魔女の条件：回复宋生老师 收了钱没存入银行，直接花掉花在哪 几个月下来怕是难对上

宋生老师：回复魔女の条件您好！你如果是企业的是没关系的了。除非是事业单位有明确的要求

小白：回复QQ老师 去年10月接手这家公司的时候，他们的账目比较乱，仓库销售单开具，会计开发票之间，存在应客户要求A开B的状态，就是客户买这个A酒，然后只能开B 的票，所以，所以B开过了。当时品种数量盘点数和账目数在瓶数方面差额有多有少的。有的都相差千把瓶。有的品种比账面多，有的比账面少。所以我申报预收账款个人这些不需要开票的时候，把相同金额之内，品种之间进行了调整，这样可以吧？

QQ老师：回复小白你好，如果开的不是专用发票的话，可以这样做。

小白：回复QQ老师 我是在不需要开票的预收账款个人里面调整的，您看下我调整之后的结果，问题是我现在有个月末结存账面上的瓶数是负的

QQ老师：回复小白你好，总额不是负数的话，可以做其他入库单或其他出库单，调整负数和正数库存。

小白：回复QQ老师 就是这个古7，我们用的是做execle表格做账结转库存的。这个之前由于刚刚来的时候没有敢调整太多，导致从去年10月份一直到现在都是负数，跨年了。现在想想，当时11月份预收账款个人申报的时候有个80瓶的古7我应该换成其他酒的，但是现在我如果调整当时单据，那个表里的成本也跟着变，不好调整，没有当时好调整。我现在可不可以，重新开个负数出库单（退库），调换个其他品种，相同金额。因为我们这个销售酒是附带的业务，由于之前做的比较乱，所以后面不做了，也不存在有进货。只有慢慢的消耗库存，剩下的多数也是招待用酒。

小白：回复QQ老师 可以做其他入库单或其他出库单，调整负数和正数库存。老师这个什么意思，能说明白些么？那我马上申报的时候，这个古7马上重新开个负数出库单（退库）.就说当时单据开错，应该是其他品种，然后换开个相同金额的其他出库单。是么？

QQ老师：回复小白你好，可以做其他入库单和其他入库单调整。

小白：回复QQ老师 可以做其他入库单和其他入库单调整，这个什么意思？老师我没明白，为什么是其他？是凭证摘要这样写还是怎么搞。老师能不能说明白些。我也是才接触到这些，不是太懂。还有这个跨年，我们附件上面结转成本一直都是这样挂负数没有影响不难看吧？

QQ老师：回复小白你好，就相当于你的出库单打错了，发得A产品出库单写的是B产品，通过其他入库单和其他出库的调整，这两个库存商品数量不调金额。你要确定当时开的不是增值税专用发票。

小白：回复QQ老师 我知道，但是调也是调整等金额的其他产品对吧？老师你看我理解可对？我们是手开的出库单，所以我直接找个之前没有开专票的个人的出库单，然后重新开个等金额的其他品种。出库单上面要写上金额吧？两个品种的瓶数不一样（单价不一样导致），但是金额相同。就相当于红冲。我做账的时候就是摘要：单据打错调整。借：库存商品 100（这里数字应该是金额吧？） 贷：库存商品：-100？ 那我在这个结转表上也只写数量么？在哪里填？

QQ老师：回复小白你好，如果调整金额的话就会涉及已年度损益调整，因为你的差额是去年产生的，这样会增加你的查账风险。库存的差额大吗？

小白：回复QQ老师 库存的差额大是什么意思？还有我调整数字不调金额，怎么在账面上面反应？只开单据不需要记账么？记账不用金额怎么记账？我上面借贷都是库存商品，抵消了！也就不存在金额增加吧？

QQ老师：回复小白你好！第一之前你对外开的是专票还是普票？第二，调整商品的话按规定是同时要调整金额的，但是你这是以前年度的，需要通过以前年度损益调整科目调整成本，这样会加大你的查找风险。如果通过其他入库单和其他出库单只调数量不调金额的话，账面是不用做处理的，只是你的库存模块或者是你的商品明细账数量有变更。

小白：回复QQ老师 老师，第一我调整的数量是没有来专票的，也没有开普票！是卖给个人不用开票的，只是在申报的时候不开票部分，统一申报了个税！另外我们没有库存模块！只有execle表！和手工开具的出库单！那我这个不用在账面提现的话！那我直接在去 年11月份的明细表格上面调整入库数量，和相同金额另外个品种的数量填在销售数量上面！还是在今年明细表上面填写？可是这个意思？

QQ老师：回复小白你好，是的，直接调整库存数量就可以。

小白：回复QQ老师 非常感谢老师。那我直接在去年的明细execle上面改数字也可以了？我要把更换数量的出库单可要附在后面吧?

QQ老师：回复小白你好！是的，直接修改就可以

小白：回复QQ老师 谢谢老师！您早点休息吧！我还有些其他问题明天有时间再问您！马上我找您一下！您回应一下可以么？我怕我明天找不到你

QQ老师：回复小白你好！不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢

1046191878：回复袁老师 老师，发票和实际内容不符也可以直接入账吗？

袁老师：回复1046191878不合适的

1046191878：回复袁老师 那现在这种情况到底可不可以入账呢

袁老师：回复1046191878按照准则，不能的

1046191878：回复袁老师 老师，如果对方不能开设计的发票，我这样入账了，有没有什么问题

袁老师：回复1046191878查到会剔除不允许扣除的

1046191878：回复袁老师 所得税税前扣除吗？老师

袁老师：回复1046191878是的啊

豆豆：回复郭老师 老师，自己的食堂，买的农民的蔬菜等，是否可以所得税前扣除？

郭老师：回复豆豆你好，按工资的14%底裤所得税。

郭老师：回复豆豆工资的14%抵扣企业所得税。

豆豆：回复郭老师 老师，买农民的蔬菜、肉类等等没有发票，可以用白条入账，且可以在工资薪金的14%之内扣除么？

郭老师：回复豆豆可以的，没有发票的不可以。

郭老师：回复豆豆如果金额在500以内给你开收据，备注好个人名字，身份证号，支出金额、支出项目可以抵扣。

豆豆：回复郭老师 老师，如果每一天（食堂购买菜品）有一张备注好 个人名字、身份证号码、支出金额、支出项目的收据，且金额都是在500元以下，可以吗？

郭老师：回复豆豆哦可以的，可以这么做。