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电信业务的成本结算会计处理
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小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 2YF。 发表的提问：
建筑企业一个项目的会计处理分录 1. 收到完工工程款 2. 结转成本
你好，1.借：银行存款，贷：应交增值税，贷：主营业务收入。2.借：工程结算成本，贷：工程施工，然后借：本年利润，贷：主营业务成本，最后借：利润分配，贷：本年利润。
211楼
2023-02-13 08:11:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
计算企业所得税的时候主营业务成本计算多了，怎么处理呀？申报企业所得税的成本与实际不符
你好！你现在是做汇算清缴还是什么
212楼
2023-02-14 07:07:31
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笑笑：回复宋生老师 当时申报时候计算有误
2023-02-14 07:28:53
宋生老师：回复笑笑你好！你可以重新申报，也可以在汇算清缴的时候调整
2023-02-14 07:48:17
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 加油 发表的提问：
关于成本结转的问题 每月结余库存的会计处理 材料中间不领用 就月底做盘点
结余的库存不需要单独做分录。只要结转领用的部分
213楼
2023-02-14 07:27:16
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加油：回复宋生老师 中间直接领用 没有领料单等单据， 就是月末盘点下 请问这样的成本怎么结转呢
2023-02-14 07:55:33
宋生老师：回复加油直接按期初+本月购进-本月结存，这个差额来结转
2023-02-14 08:21:37
加油：回复宋生老师 我是把当月的全部结转 然后用月底盘存冲减成本。 这样把上月的盘存没领用 减少了成本金额是吧？
2023-02-14 08:34:34
宋生老师：回复加油你看跟我的公式算出来的数据，如果不一致，就还是错了。
2023-02-14 08:50:59
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 蓝天白云 发表的提问：
我司现有劳务收入，需要用劳务成本科目，因适用小企业会计准则，没有劳务成本一级科目。如果选主营业务成本科目的话，每月会结转，但当月无收入，有劳务成本，这样收入和成本不批配，应该如何处理呢？
你问的这个配比的问题和科目没有关系。劳务成本你在那个成本类科目找一下看有没有
214楼
2023-02-14 07:47:09
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蓝天白云：回复赵海龙老师 没有，我问了。那应该怎样账务处理呢？
2023-02-14 08:04:37
赵海龙老师：回复蓝天白云根据完工进度 借：主营业务成本 贷：应付账款 直接跳过劳务成本这个科目如果没有的话
2023-02-14 08:23:23
慧玲老师
职称：,高级会计师,CMA,中级会计师
4.98
解题: 0.03w
引用 @ Iceheart 发表的提问：
现在从事一个商贸企业会计，该企业前面年度的账务处理几乎没有对的，入库，出库，结转成本都与实际不符，请问现在要规范做账，是不是可以重新盘点库房，以及对往来账，盘点现金，银行账后，重新建账开始做
怎么回事
215楼
2023-02-14 07:52:27
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慧玲老师：回复Iceheart不用重新建账，存货、现金可以根据盘点情况进项盘盈盘亏处理，应收应付需要对账，对账不符的尽可能查明原因，根据实际情况进行调整。实在不能收回或不能支付款项，写出情况说明，领导签字确认后计入营业外收支。
2023-02-14 08:37:13
Iceheart：回复慧玲老师 现在就是无从查起啊，这公司下面有7个店8个库房，前面的账只有一家店有账，账务处理乱七八糟，其他都店根本没做过账，并且该有发票的没有，就连白条都不存在，怎么处理
2023-02-14 08:53:01
慧玲老师：回复Iceheart那就重新建账，做好起初盘点、核对，规范报账记账流程
2023-02-14 09:20:56
Iceheart：回复慧玲老师 像这种多个店的，是每个店建立个账套呢，还是在一个账套里面做，店面不在同一个城市
2023-02-14 09:35:42
慧玲老师：回复Iceheart一个单位应该是建一套账，可以对不同的店进行部门核算，记账软件不支持的话，也可以设置明细科目进行区分。
2023-02-14 10:05:04
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
请问生产成本结转到主营业务成本具体的金额用什么方法计算合理。。。。
你好，工业的生产成本不是直接 转的，而是先把生产成本结转到库存商品，然后再根据库存商品单价*销售数量，你们是什么行业直接转？
216楼
2023-02-14 08:11:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 回眸那个春天 发表的提问：
老师、我们是代理电信服务企业，怎么做收入、成本账
你好；    代理电信服务； 收到的钱做收入；支付的计入成本   
217楼
2023-02-15 07:09:37
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回眸那个春天：回复meizi老师 具体分录怎么做
2023-02-15 07:35:58
meizi老师：回复回眸那个春天 你好； 借银行存款贷主营业务收入； 销项税； 借主营业务成本贷银行存款   
2023-02-15 08:03:54
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ B.Y.Cheung 发表的提问：
未收到发票进成本业务，发票录入待结算进项税， 后期收到发票，价税合计一致，但总计税额少了0.02，请问，应该怎么做会计处理？
您好，先红冲暂估入账的，然后就根据实际的发票入账
218楼
2023-02-15 07:29:27
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
那那个开的电信增值服务费成本怎么结转啊？6%的票
你好 同学指的是结转到本年利润吗？
219楼
2023-02-15 07:41:55
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5fsshz：回复答疑苏老师 对
2023-02-15 07:58:18
答疑苏老师：回复5fsshz你好 借 本年利润 贷 成本
2023-02-15 08:11:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 棋棋弈弈 发表的提问：
刚刚学习了农产品进账抵扣的会计处理，对于结转成本不是很理解
你好，是深加工的吗
220楼
2023-02-15 08:08:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 别。 发表的提问：
我接手小规模纳税人内帐处理，每个月预交电费，是不是按照支出来计算，月底结算利润时候，就把一个月时间用多少度电，电费来结转成本?
你好，和外帐一致，也按预付做。 如果觉得我的回答还满意，请给我五星的评价，谢谢。
221楼
2023-02-16 07:45:26
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 会撒娇的仙人掌 发表的提问：
2为了能给企业有关管理人员输出企业生产的产品的成本项目（材料费、人工费、制造费用）成本信息，会计人员在应用账务系统进行这些作业前，需要进行对会计科目、项目进行哪些设置，在进行这些设置后，对会计凭证数据输入会产生什么影响，最后计算机如何对会计凭证的数据进行处理后，会计人员能从辅助账中输出产品成本项目的信息。
你好，在收入，成本，费用等科目下设置部门辅助核算或者是项目辅助核算。
222楼
2023-02-16 07:50:57
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
汇算清缴时调减了成本，补交了所得税，账务怎么处理 小企业会计准则
你好； 借利润分配-未分配利润贷应交税费-应交企业所得税； 缴纳；借   应交税费-应交企业所得税； 贷银行存款   
223楼
2023-02-16 08:06:00
全部回复
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 青春不打烊 发表的提问：
结转成本的会计分录借：营业成本贷：主营业务成本对吗
你好，如果是销售商品结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 如果是原材料 借：其他业务成本 贷：原材料
224楼
2023-02-19 08:42:54
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青春不打烊：回复何老师 那营业成本结转咋做会计分录
2023-02-19 08:58:05
何老师：回复青春不打烊你好，营业成本结转指的是 借：本年利润 贷：主营业务成本或者其他业务成本
2023-02-19 09:14:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 寂寞的小白菜 发表的提问：
刻印章如何进行会计处理？计入业务成本还是管理费用？
你好，做到管理费用里面就可以的。
225楼
2023-02-19 09:11:40
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寂寞的小白菜：回复郭老师 可以做成本嘛
2023-02-19 09:26:26
郭老师：回复寂寞的小白菜好，你们单位主营是什么的？
2023-02-19 09:52:42
寂寞的小白菜：回复郭老师 服务行业
2023-02-19 10:05:33
郭老师：回复寂寞的小白菜单位不是给人家提供代理服务的吧，如果不是的话，做到费用里面。
2023-02-19 10:27:00
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