首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
会计和办税员能不能是同一个
分享
夏天老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
一边可以加计抵扣，一边说进项税不能抵扣，是怎么回事？
你好，进项税额不能抵扣是指我们购入那些服务不能抵扣进项税，而加计抵减是这些企业本身有进项税可以加计抵减，两者主体不同
76楼
2022-12-23 09:30:19
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 深情的航空 发表的提问：
老师，哪些科目的进项税不能抵扣，需要进项转出？
您好 简易计税的进项税额不能抵扣 用于集体福利的进项税额不能抵扣 非正常损失不能抵扣
77楼
2022-12-23 09:54:01
全部回复
深情的航空：回复bamboo老师 购买的纪念手册，用于维护可客户，做业务招待费，对吗？业招待费可以进项抵扣吗？
2022-12-23 10:09:55
bamboo老师：回复深情的航空纪念手册上有没有单位名称跟标志？
2022-12-23 10:22:45
深情的航空：回复bamboo老师 老师，没有标志啥的，就是外面买的，然后送客户
2022-12-23 10:49:51
bamboo老师：回复深情的航空那计入业务招待费 抵扣进项税额
2022-12-23 11:03:39
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 诚心的缘分 发表的提问：
老师，您好，差额开票的旅行社，进项成本发票，进项税不能抵扣的么？
差额征税是不可以抵扣进项的
78楼
2022-12-23 09:59:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 萍 发表的提问：
建筑业企业某个项目采用简易计税，进项税不能抵扣，购买的用于总公司的固定资产进项能作为进项认证留底吗
可以的
79楼
2022-12-24 08:59:30
全部回复
萍：回复袁老师 老师好，公司做的都是清包工的项目，每月都有预收款，我们开票后确认收入，那成本是把我们当期发生的工程成本科目结转为当期成本吗
2022-12-24 09:30:11
萍：回复袁老师 清包工项目成本主要就是人员工资吗
2022-12-24 09:55:07
袁老师：回复萍和工程收入配比结转吧
2022-12-24 10:18:48
萍：回复袁老师 好的，谢谢
2022-12-24 10:45:51
袁老师：回复萍不客气
2022-12-24 10:58:52
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 林MM 发表的提问：
“记账凭证的审核和记账的不能是同一个会记人员”，可是公司只有一个会计人员的话那怎么办，请问谁审核？
可以设置为一个人的。。。。。
80楼
2022-12-24 09:18:51
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ yiwei 发表的提问：
你好，老师。我公司自查税票，有9万的进项税不能抵扣，即在申报表上填写了该金额。实际做账我并未将这税额计入帐内，就按普票处理的，这样做有什么问题么
你好 有问题的 你需要体现进项税 然后不能抵扣去做进项税转出的
81楼
2022-12-24 09:32:40
全部回复
yiwei：回复meizi老师 也就是说，我要将账务按照发票来做，然后再将不能抵扣的进项税额转出做账务处理？
2022-12-24 09:48:21
yiwei：回复meizi老师 请问我是要全部按照一笔一笔的做入帐内，还是将金额一次性做账务处理？
2022-12-24 10:04:44
meizi老师：回复yiwei你好 是的 你要么在判断无法抵扣的发票 你就收普票来入账 。或者你收到专票 要体现进项税 。然后做转出分录 体现转出 去申报转出金额才行的
2022-12-24 10:18:47
yiwei：回复meizi老师 现在我有整体的金额，我能按照这个总金额做一笔分录么
2022-12-24 10:34:43
meizi老师：回复yiwei你好 说下业务 然后金额 写下
2022-12-24 11:01:42
yiwei：回复meizi老师 可能是我没有跟您表述清楚。这9万多的进项税额是很多张发票的税额
2022-12-24 11:21:27
yiwei：回复meizi老师 是也需要一笔一笔重新改帐么
2022-12-24 11:31:35
meizi老师：回复yiwei嗯 是的 要一笔一笔去修改的
2022-12-24 11:44:58
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 啦啦 发表的提问：
你好老师，我想问一下，我们是科技公司，买的保健品开了专票，计入招待费的话，进项税不能抵扣，那就一直在抵扣系统留着吗 计入什么费用会好些 做管理费用--其他行吗
你好，做管理费用--其他，也可以的
82楼
2022-12-24 09:56:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 梅子 发表的提问：
1.若一般纳税人购买的属于应征消费税的机动车,根据《增值税暂行条例实施细则》的有关规定,其进项税不能抵扣。这个是否还在实行？ 2.我单位购进一台奔驰1991CC越野车，开进了机动车统一发票，这个是否在消费税范围内，是否不能抵扣进项税，谢谢
1.现在不实行了，可以抵扣进项 2.价值130万以上就要交消费税。 可以抵扣进项
83楼
2022-12-25 09:30:19
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 向晓玲 发表的提问：
老师，公司帮员工采购的西装，开的专票，这部分进项税不能抵扣对吧，还有我这专票一直没有认证，所以进项税我直接做管理费用――福利费，这样可以麻
福利费的话是不能抵扣的，要认证之后转出到福利费
84楼
2022-12-25 09:38:07
全部回复
向晓玲：回复朴老师 可以不认证麻
2022-12-25 09:53:25
朴老师：回复向晓玲不能，会产生滞留票的
2022-12-25 10:13:59
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 乘风破浪的黄喵喵? 发表的提问：
你好。如果是我买了原材料，但是原材料用途变更导致进项税不能抵扣，那一定要做进项税额转出吗？那会计分录如何写呢
对的，要做进项转出，转出的进项计入原材料成本。 借:原材料 贷:应交税费-应交增值税（进项税额转出）
85楼
2022-12-25 09:56:59
全部回复
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 小满 发表的提问：
请问公司只有一个会计，用软件做账，制单和审核不能是同一个人怎么办？可以用操作员或管理员吗？
可以设置为允许为同一个人，但是原则上制单和审核不能为同一个人。
86楼
2022-12-26 09:02:23
全部回复
懿曼老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,初级会计师
4.98
解题: 0.03w
引用 @ 学堂用户_ph754507 发表的提问：
老师好！我公司是小规模企业，进项税不能抵扣，我怎么去算企业所得税的税负率？我们会计是做事后工作的，怎样才能知道我当季是盈利还亏损？怎样去控制一家公司的盈亏？请老师指教，谢谢！
同学你好，所得税税负率是用应缴所得税除利润总额得出，跟进项税没有直接关系
87楼
2022-12-26 09:23:35
全部回复
懿曼老师：回复学堂用户_ph754507通过计算净利润来看是盈利还是亏损，控制一家公司的盈亏需要看你们企业是做什么的，可以从哪些方面来控制
2022-12-26 10:04:00
学堂用户_ph754507：回复懿曼老师 我们公司是做广告行业，就是做商场围档拾建的，我不知道怎样去控制？请老师指教，因为有时到月初做完账才知道公司亏损严重，或都盈利很大，好像没有方向那样，请老师指教，谢谢！
2022-12-26 10:32:22
懿曼老师：回复学堂用户_ph754507这个你们可以在做一个项目之前，先测算，做完能赚多少钱，要把成本费用税费都考虑进去，比如你们一个月能做多少项目，有多少收入，然后成本可能就有直接成本，人工费，还有其他费用，最好是做个成本费用的预算，这些要根据前期的经验去测算。
2022-12-26 10:48:41
学堂用户_ph754507：回复懿曼老师 老师好！因为这个行业，跟另的不一样，业务每一笔都很小，有些几块，或者一、二仟，金额不大，但比较多，有时候场次会延长，所以不确定因素比较金，有些先做先期的工作，又发生了一些费用，有可能不一定能成功，所以这些都不好确定，有可以，这个月不开票，过一、二个月再开票，这样会没法控制，问业务部门，她们说也不确定，所以不知道怎样做？
2022-12-26 10:59:17
懿曼老师：回复学堂用户_ph754507这个问题就是跟业务人员的业务有很大关系，所以会计不能说只是事后做事，不能说业务说什么时候开票就什么时候开票，要有规定制度，这样我们才能事先知道当季度需要预缴的所得税是多少，最好那个季度不要差别太大。还是要根据实际情况经验来去跟业务协调
2022-12-26 11:10:38
学堂用户_ph754507：回复懿曼老师 老师好！我每次问业务部门，答案都是不知道，而且报销多少也是不知道，除了固定费用是知道的，其他都是一问三不知。老想请教，一般开票有什么规定制度？有什么好的制度可以提供一下么？谢谢老师！
2022-12-26 11:32:55
懿曼老师：回复学堂用户_ph754507开票的规定都是财务这边规定的，如果当月到月中财务觉得开票金额已经很多了，而成本票又没那么多，那么就要控制，让业务跟客户沟通下月再开始可不可以，对于业务如果不听财务的，那就只能跟老板说了，财务要跟老板说明利弊，这样可能会比较有执行力
2022-12-26 11:59:26
学堂用户_ph754507：回复懿曼老师 我这边主要是费用太多，报销的很多，有时没那么多票开，有些费用发生了，员工不能不报，这样也会导致失控，有时到月底突然又开出很多票，因为开票前要跟客户对账确认，有时对好账都到月底了才开，有时对不出来就只能放到下个月，所以不知道怎样把控？
2022-12-26 12:26:39
懿曼老师：回复学堂用户_ph754507这个就是财务制度不完善的原因，需要一个个问题解决，可以先从报销上去管控，制定规范的报销制度，报销费用也应该都要取得发票才行
2022-12-26 12:52:53
学堂用户_ph754507：回复懿曼老师 老师好！我们所有报销的都是有发票的，怎样的报销制度才是规范？我没这方面的经验，请老师指教，谢谢！
2022-12-26 13:22:48
懿曼老师：回复学堂用户_ph754507报销主要要规范：第一，报销时间的规范，当月费用，一般次月初应该报销，第二，报销审批要规范，第三，报销票据要齐全真实，于费用要回应，第四，报销费用要合理，本来可以20块钱吃饭的，非拿50块的票来报
2022-12-26 13:42:01
学堂用户_ph754507：回复懿曼老师 老师好！知道了，谢谢老师教会了我很多，真心再一次谢谢！
2022-12-26 14:08:18
懿曼老师：回复学堂用户_ph754507不客气，麻烦给个好评哈！
2022-12-26 14:37:30
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师好，请教个事：就是外贸型一般纳税人有出口有内销，除了用于出口的进项税不能抵扣外，其他像日常办公费用的进项发票能不能全问用来抵减内销增值税？
你好！可以的，可以正常抵扣进项税额的
88楼
2022-12-26 09:38:41
全部回复
王茫茫老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.2w
引用 @ 重生 发表的提问：
如果本月只有简易计税销项税额，有进项税额，进项税不能抵扣，进项怎么结转，分录怎么计？
借：原材料-成本 贷：应交税费-进项税额转出
89楼
2022-12-26 09:53:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ zoe朱卓依 发表的提问：
一般纳税人实行简易征收的，增值税进项税不能抵扣，我做销售收入分录时，增值税应该放哪个科目，是应交税费-应交增值税-销项吗？
应交税费-简易征收
90楼
2022-12-27 08:39:33
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料