妈妈爱菠菜：回复赵老师 271497816

赵老师：回复妈妈爱菠菜已发

美一天：回复文老师 面试了几家单位，都没有下文了，现在我的心情被打击的不行了，真的不知道该怎么办，

文老师：回复美一天慢慢来，关键是一定要自信

美一天：回复文老师 我不太懂面试技巧吧，好几家单位面试完，都没有下文了，怎样才能让别人看不出我是小白呢，有什么方法吗？

文老师：回复美一天这经历还真的不是可以装出来的，因为有的提问，从您的回答中一听就知道的是懂的还是不懂的，多看看实操

迪恩：回复彩丽老师 是按100元

彩丽老师：回复迪恩那么采购的发票是怎么开具的？

迪恩：回复彩丽老师 内账，是冲应付账款借到还是贷方负数呢

彩丽老师：回复迪恩那么你在做入库单的时候就应该按100元做，直接改你的入库单

喵星人逆战：回复maize老师 是这种老师

maize老师：回复喵星人逆战购买方名称你输入你们公司么，显示错误么，这个是第一张卷式那个查询

喵星人逆战：回复maize老师 输入我公司名称显示错误，这个不是也算机打发票吗，我通过通用机打发票查询是图二，这票是真的吗

maize老师：回复喵星人逆战不是机打发票，那这个问下你税局，你叫12366给你查下看啥情况

小白：回复meizi老师 我们是销售酒的公司，但是当时是借给别人的酒！有可能还要还

meizi老师：回复小白你好 那你做借发出商品 贷库存商品

小白：回复meizi老师 我们挂的是其他应收款科目，我想问的是我上面遇到的那种情形我做借其他应收款：65万 现金 1万 贷库存商品 66万么？

小白：回复meizi老师 如果业务发生的时间段不在一天的话 我是不是先做借：其他应收款 65万 贷：库存商品 65万 发现错误的时候 补给我们现金1万 那我怎么做录？借：现金 1万 贷：库存商品？

meizi老师：回复小白你好 做借发出商品 贷库存商品 借现金 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷发出商品 这个是1万的。 如果给现金就算销售了

小白：回复meizi老师 可是她补的这10000是中途算错差价，无法确定哪个产品！我怎么算收入结转成本？

meizi老师：回复小白你好 那你就先放着 借发出商品贷库存商品 。 等你们确定了实际是收入了才做成本。 你说的这个差价算错是什么情况

小白：回复meizi老师 就是我们有一个合作的股东，但是没有工商登记的，之前投资45万，我们做的是往来科目挂的是借:银行存款45 贷:其他应付款 45万 ！后来撤资了，应该按比例分给她65万！我们没钱，先借给对方酒价值是65万，后来发现酒的价钱算错了应该是66万！她还给我们1万的差价！回头这酒有可能给我们钱，有可能还给我们其他东西！那这个分录带数字的应该怎么写？这10000的差价

meizi老师：回复小白你好 那你就挂着 借发出商品66万贷库存商品 66万 借银行存款1万贷应收账款 1万 。 做收入 借应收账款65万 应收账款1万 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品

小白：回复meizi老师 甲投入：借：银行存款 45万 贷：其他应付款 45万 应该按出资30%比例分给她50万，但是我们没钱先借给她酒，协议后期会还给我们 借：其他应收款 50万 贷：库存商品 50万 中途发现有算错帐，她退给我们15000 分录：借：银行存款 15000 贷：其他应收款 15000 后面他如果说不还的话 应该红冲之前分录 借：其他应收款 50万（红字） 贷：库存商品 50万 （红字） 改成 借：应收账款 50 贷：主营业务收入 44.25 应交税费应交增值 5.75 另外结转成本 借：其他应付款 45万 其他应收款 15000 营业外支出 3.5（因为是隐形股东，没有工商登记，不存在股东分红，只能算赠与，白白送给她，所以算到此科目） 贷：应收账款 50万

小白：回复meizi老师 其实就是这个业务，这里的甲是原来和我们合作酒的一个合伙人，但是没有工商登记，投资了45万给我们。现在我们不做酒了，按照出资比例30%应该分配给她50万。所以有了以上的业务。老师你帮我看下分录和会计科目做的可有问题？

meizi老师：回复小白你好 是的 如果你现在这样的话 就可以的。 你到时交税

小白：回复meizi老师 到时交税什么意思？

meizi老师：回复小白你好 你做了收入 你要涉及缴纳增值税附加税等的

小白：回复meizi老师 我欠她50万，我给她50万的东西，我做销售处理，我应该是开50万的票给她吧？他是小规模纳税人，我们多给他5万元的算是白白赠送。那就算股东分红，她是不是也应该承受5万元所产生税费？

meizi老师：回复小白你好 是的 你赠送的话 是需要开票的； 是的 他所得会缴纳企业所得税的

文老师：回复寂寞的战斗机根据单位的实际要求做，书上讲的都是比较全面的，理论的，实务操作中，最重要的是能真实反映公司的实际成本，能给管理者提供相关的实际依据