阿敏：回复bamboo老师 是月结货款，一直合作的一个供应商，这笔钱不是公司账户付的款，也不只是谁付的，同事确定是付过款的

bamboo老师：回复阿敏那建议您先挂账上 过段时间再处理 一般可以挂三年

阿敏：回复bamboo老师 那需要计入什么科目呢？这笔会计分录要怎么做呢？谢谢！

bamboo老师：回复阿敏现在是收到发票了么 纸箱当时收到怎么入账的

阿敏：回复bamboo老师 没收到发票，只收到这一张需要付款的纸箱货单

bamboo老师：回复阿敏没收到发票 收到需要付款的纸箱货单 纸箱收到了吧

阿敏：回复bamboo老师 纸箱之前就收到了，货款是月结的，现在同事是确认这笔钱是付过的，但是没经过公司账户，这边查不到，不知是谁付的，这种情况需要计入什么科目呢？

bamboo老师：回复阿敏纸箱收到的时候有没有做分录？

阿敏：回复bamboo老师 纸箱收到的时候还没做分录，因为公司没有财务软件，都是登记流水，只有买纸箱这张未付款的单子，现在要付的时候无法确认是否已经支付

bamboo老师：回复阿敏那您先暂估纸箱入账 等收到纸箱发票再做处理

阿敏：回复bamboo老师 供应商很少开发票的，金额不是很大，基本没有发票的

bamboo老师：回复阿敏那您付款了 银行货款跟库存现金能对上么

bamboo老师：回复阿敏那您付款了 银行存款跟库存现金能对上么 付款没有往来么

阿敏：回复bamboo老师 是的，银行跟现金已经对过账了，确定没支付过这笔，应该是同事代垫的，然后忘记报销了，他们也不记得是谁代垫的，这种情况要计入什么科目呢？

bamboo老师：回复阿敏这种情况只能先暂时挂纸箱厂的往来 回头再问问 等收到发票后再处理 毕竟现在还没有收到发票

冷艳的高跟鞋：回复文文老师 谢谢老师

文文老师：回复冷艳的高跟鞋不用谢，有帮到你就好。请五星好评!

kj_R6diHAQqMevb：回复宋生老师 每个月摊销多少比例呢？

宋生老师：回复kj_R6diHAQqMevb您好！您看能用几年再按比例分配

杨妞儿：回复郭老师 独立核算

杨妞儿：回复郭老师 ？

郭老师：回复杨妞儿增值税独立核算 自己缴纳增值税的意思

杨妞儿：回复郭老师 总公司➕分公司收入，超出500万，是否转一般纳税人

郭老师：回复杨妞儿增值税独立核算的 看分公司和总公司的分别收入 其他的看合计

寂寞的黑裤：回复罗老师 老师，项目创新奖励为什么不按免税收入处理

罗老师：回复寂寞的黑裤根据《财政部 国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》（财税〔2011〕70号）规定：“一、企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金，凡同时符合以下条件的，可以作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除： 　　（一）企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件； 　　（二）财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求； 　　（三）企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 　　二、根据实施条例第二十八条的规定，上述不征税收入用于支出所形成的费用，不得在计算应纳税所得额时扣除；用于支出所形成的资产，其计算的折旧、摊销不得在计算应纳税所得额时扣除。

会计学堂辅导老师：回复邹老师 法人变更

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，这个就需要看你当地办理变更法人代表是否需要提供会计证了

会计学堂辅导老师：回复邹老师 这样的？？

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，是的，这个每个地方要求可能是不同的

会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师，可以帮我看一下吗？

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，此问题已经给予回复

陪你考证的初级班主任：回复家权老师 刚注册两个月，只有费用，和往来款，没有购置资产。

家权老师：回复陪你考证的初级班主任转让金额为0就不需交个税和印花税

空白：回复朴老师 有风险吗？法人无偿借款和非公司人员无偿借款哪个更有风险？

朴老师：回复空白没事的，一般情况下没事

杜杜：回复文文老师 如果用的时候要怎么做分录呢？

文文老师：回复杜杜用的时候需要支付款项吗

杜杜：回复文文老师 比如合同800，自己银行付了400，刷券了400，要怎么做会计分录。

文文老师：回复杜杜借：成本费用类科目400 贷：银行存款 400

24班：回复陈诗晗老师 不用理会是吗？

陈诗晗老师：回复24班不用处理就是啦，同学