枫无悠：回复袁老师 余额表核对了 正确 还是有问题

袁老师：回复枫无悠是不是没有结转损益啊

枫无悠：回复袁老师 结转了

枫无悠：回复袁老师 把所有会出的问题请老师说出来我慢慢试

袁老师：回复枫无悠要么就是报表编制不正确，漏科目余额表某项目了，要么就是没有结转利润

张丽华：回复陈诗晗老师 这个我知道    我问的是为什么2019年年末发现会计差错没有这个转销的会计分录？

陈诗晗老师：回复张丽华差错更正时，如果是年末，是在当年确认递延所得税时转销处理

安详的小蝴蝶：回复朴老师 比如说保修费用冲减了预计负债，本期抵税的是冲减掉的保修费的金额是这个意思吗？ 余下的预计负债还在账不影响交所得税

安详的小蝴蝶：回复朴老师 就是说预计负债单纯的在账面上有余额的时候，我不用管，如果题里说预计负债转到销售费用上，这笔转出来的款是可以抵减所得税的是这样吗？

朴老师：回复安详的小蝴蝶对的，就是这么理解的

Pigeon：回复暖暖老师 甲公司为增值税- -般纳税企业，适用的增值税税率为13%，201 8年甲公司委托W商店代销商品一批，代销价款(不含税)为200万元。本年度收到W商店交来的代销清单，列明已销售代销商品的50%，W商店按代销价款(不含税)的10%收取手续费，手续费适用的增值税税率6%，款项尚未收到。甲公司对消费者承担商品的主要责任，该批商品的实际成本为120万元。 请根据上述资料，完成以下要求，金额单位为万元 (1)编制甲公司发出委托商品时的会计分录(2)编制甲公司收到委托代销清单时，确认收入的会计分录 (3) 编制甲公司收到委托代销清单时，结转成本的会计分录 (4)编制甲公司收到W商店开出的发票，并确

Pigeon：回复暖暖老师 < 手机端考试 (4)编制甲公司收到W商店开出的发票，,并确认手续费时的会计分录 (5)编制W商店收到受托商品的会计分录(6)编制W商店售出代销商品，取得相应价款时的会计分录 (7)编制W商店售出代销商品，转出相应资产时的会计分录 (8)编制W商店收到甲公司开出的增值税发票时的会计分录 (9)编制W商店确认代销手续费并支付货款时的会计分录 (请在下方作答)

暖暖老师：回复Pigeon(1)编制甲公司发出委托商品时的会计分录 借发出商品120 贷库存商品120

暖暖老师：回复Pigeon(2)编制甲公司收到委托代销清单时，确认收入的会计分录 借应收账款113 贷主营业务收入100 应交税费-销项税额13

暖暖老师：回复Pigeon(3) 编制甲公司收到委托代销清单时，结转成本的会计分录 借主营业务成本60 贷发出商品60

暖暖老师：回复Pigeon4)编制甲公司收到W商店开出的发票，,并确认手续费时的会计分录 借销售费用10 应交税费-进项税额0.6 贷应收账款10.6

暖暖老师：回复Pigeon5)编制W商店收到受托商品的会计分录 借受托代销商品120 贷受托代销商品款120

暖暖老师：回复Pigeon(6)编制W商店售出代销商品，取得相应价款时的会计分录 借银行存款113 贷受托代销商品100 应交税费-销项税额13

暖暖老师：回复Pigeon(8)编制W商店收到甲公司开出的增值税发票时的会计分录 借受托代销商品款10 应交税费-进项税额0.6 贷应付账款10.6

暖暖老师：回复Pigeon(9)编制W商店确认代销手续费并支付货款时的会计分录 借应付账款10.6 贷其他业务收入10 应交税费-销项税额0.6

暖暖老师：回复Pigeon借应付账款101.7 贷银行存款101.7

Pigeon：回复暖暖老师 老师 第七题呢

暖暖老师：回复Pigeon第7个题目我不会，我也不知道他说的这个分录

孤独的万宝路：回复小洪老师 资产负债表又是平衡的

小洪老师：回复孤独的万宝路那就是未分配利润的问题了

活在当下：回复宋艳萍老师 财务向管理会计转型

宋艳萍老师：回复活在当下您好：财务转型管理会计，需要学习一下税务筹划，报表分析这样的内容，还可以考一下税务师的职业资格。

闪闪的歌曲：回复宋生老师 老师，科目余额表在哪可以看到

宋生老师：回复闪闪的歌曲您好！你是手工帐还是电脑做的。一般软件里面都有的

闪闪的歌曲：回复宋生老师 用友U8软件做的

宋生老师：回复闪闪的歌曲您好！点击“业务工作”选项卡。如图按“财务会计”→“总账”→“账表”→“科目账”→“余额表”