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向小额贷款公司借款会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 芊茗 发表的提问：
老师我做合并报表遇到一个问题拿不准想向您请教 总公司应收子公司的款 借:应收账款17420.00 低减分录 借:应付账款 17420 贷:应收账款17420 差子公司40万 贷方:应付账款 40万 低减分录系统是 借:应付账款 贷:应收账款 这金额是-40还是正数40
直接用正数编制抵销分录处理。按正数处理。
181楼
2023-02-09 08:15:48
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芊茗：回复江老师 差子公司的总公司是 贷:应付账款 40 抵消 借:应付账款 40 贷:应收账款 40 对吗
2023-02-09 09:00:05
江老师：回复芊茗编制合并报表的抵销分录，就是需要知道总公司的分录，还有子公司的分录，再谈编制抵销分录
2023-02-09 09:16:52
芊茗：回复江老师 总公司差子公司款挂账 贷:应付账款 40 抵消分录 借:应付账款 40 贷:应收账款 40 对吗
2023-02-09 09:29:20
江老师：回复芊茗这个是不能编制抵销分录的。
2023-02-09 09:48:23
芊茗：回复江老师 老师总公司贷:应付款 40 子公司借方:应收40 抵销分录 借:应付款 40 代:应收 40
2023-02-09 10:00:22
江老师：回复芊茗上述分录处理完全正确，是这样的抵销分录
2023-02-09 10:28:47
芊茗：回复江老师 老师我想表达的意思就是 比如 总公司借方:应收 20 贷方:应付50 子公司贷方:应付 20 借方:应收 50 抵消分录 借:应付 70 贷:应收 70 对吗
2023-02-09 10:45:10
江老师：回复芊茗一、借：应付账款20 贷：应收账款20 二、借：应付账款50 贷：应收账款50 合并再看，你说的完全正确，是这样的。
2023-02-09 11:08:38
芊茗：回复江老师 系统合并是对的，谢谢老师
2023-02-09 11:25:33
江老师：回复芊茗有不明白的问题再咨询
2023-02-09 11:51:36
芊茗：回复江老师 好的谢谢老师
2023-02-09 12:13:12
江老师：回复芊茗祝学习进步，工作顺利
2023-02-09 12:37:24
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 玲 发表的提问：
A公司向银行贷款500万，然后借给B公司，那么银行贷款利息，A公司应该怎么做分录
你好 借财务费用 贷银行  
182楼
2023-02-09 08:35:59
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玲：回复玲老师 贷款利息可以做其他应收款吗，因为这笔贷款就是为了借给B公司使用
2023-02-09 08:54:22
玲老师：回复玲不能 自己单位的利息记财务费用的 
2023-02-09 09:11:02
玲：回复玲老师 如果对方单位是要归还这笔利息，也不可以吗，那他归还的时候做什么分录呢
2023-02-09 09:24:41
玲老师：回复玲你好 对方给利息是你的收入   做收入分录 
2023-02-09 09:43:28
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 优秀的狗 发表的提问：
股东向公司借款，公司收到的利息怎么入账，会计分录怎么写
你好，借:银行存款 贷:其他业务收入 应交税费
183楼
2023-02-10 07:53:45
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小懒止行???? 发表的提问：
是小规模 2016年5月借：管理费用-房租 贷：其他应付款 贷方计错会计分录 正确的是应计入某公司 现在想红冲怎么做会计分录
您好，红冲时，借：管理费用-房租 ，负数，贷：其他应付款，负数。然后再按正确的录入。
184楼
2023-02-10 08:02:01
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小懒止行????：回复王雁鸣老师 可是已经跨年了
2023-02-10 08:26:23
王雁鸣老师：回复小懒止行????您好，跨年了，如果金额不大的（指小于全年同类费用的10%），可以作为今年的费用处理的，如果金额大的话，那就在红冲时，借：以前年度损益调整 ，负数，贷：其他应付款，负数。
2023-02-10 08:50:33
小懒止行????：回复王雁鸣老师 还有一笔 也是去年的借 主营业务成本 贷 其他应付款 也是因为贷方科目错误 那它的处理方法是不是一样
2023-02-10 09:18:16
王雁鸣老师：回复小懒止行????您好，是的，是一样的。
2023-02-10 09:39:59
小懒止行????：回复王雁鸣老师 谢谢老师啦
2023-02-10 09:52:38
王雁鸣老师：回复小懒止行????您好，不客气。
2023-02-10 10:21:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 丽梅 发表的提问：
公司向小额贷款公司的贷款利息应该怎样做账？
你好 借；银行存款等科目 贷；主营业务收入 应交税费
185楼
2023-02-10 08:10:18
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丽梅：回复邹老师 是我们向别的公司贷款，支付给别人的利息。
2023-02-10 08:39:53
邹老师：回复丽梅你好 不好意思 计提利息 借；财务费用 贷；其他应付款 支付利息 借；其他应付款 贷银行存款
2023-02-10 08:51:14
林木老师
职称：中级会计师,初级会计师,税务师,审计师,经济师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 壮观的月亮 发表的提问：
向银行借入期限为6个月的贷款100000，款项已全部到账，会计分录怎么写
借：短期借款 贷：银行存款
186楼
2023-02-10 08:25:50
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ？？？ 发表的提问：
老师，按月计提向个人借款的利息的会计分录贷：应付利息还是其他应付款？
你好 借财务费用 -利息支出贷应付利息 借应付利息贷银行存款
187楼
2023-02-10 08:32:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 嘴角上扬 发表的提问：
我公司向个人借了一笔贷款，每年产生的利息转为本金，这笔业务该如何做会计分录？
借：财务费用贷：长期借款--本金
188楼
2023-02-12 09:14:18
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嘴角上扬：回复袁老师 由于前任会计没有计提该笔利息，那要补做上年的利息转本金，分录该如何做
2023-02-12 09:38:39
袁老师：回复嘴角上扬借：以前年度损益调整贷：长期借款--本金
2023-02-12 09:51:08
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 跃儿 发表的提问：
向银行借款10万，每个月等额还款。会计分录怎么做，谢谢！
还款期限是多久？是长期借款吗
189楼
2023-02-12 09:41:56
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跃儿：回复朴老师 18期每个月等额还款，
2023-02-12 10:02:40
朴老师：回复跃儿借长期借款贷银行
2023-02-12 10:20:38
跃儿：回复朴老师 老师，个人所得税汇算清缴是怎么做啊。是只有超过12万的才做吗？
2023-02-12 10:37:38
朴老师：回复跃儿有两处工资的也需要做的哦
2023-02-12 11:02:08
跃儿：回复朴老师 没超过12万，也没有两处工资 的。需要做吗？
2023-02-12 11:17:00
朴老师：回复跃儿你好，可以不做的哦
2023-02-12 11:42:07
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
我公司开办期间向李某借款30万要如何做会计分录
你好 借 银行存款 贷 其他应付款-李某
190楼
2023-02-12 10:02:35
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Anne 发表的提问：
老师，请问下我们一般账户向银行借款之后直接支付货款了，会计分录是借库存商品，贷银行存款（一般户），还有一部分用去其他支出做的分录是借其他应收款，贷银行存款，现在我们贷款归还本金了，会计分录是怎么做的
你好你这个借款，之前借入做借银行，贷短期借款么，那这个还做借短期借款，贷银行
191楼
2023-02-12 10:15:00
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Anne：回复maize老师 嗯，刚开始借入是借银行存款，贷短期借款，那现在还款了只做一步分录吗，那我其他应收款的帐不是不平还挂着帐的
2023-02-12 10:31:42
maize老师：回复Anne剩下的不需要做了。你这个其他应收款挂的谁对方还过来的时候，你就冲掉它呀。
2023-02-12 10:53:39
Anne：回复maize老师 其他应收款的钱现在是跟借款本金一起一笔转进来的，所以是不知道怎么做分录
2023-02-12 11:12:36
maize老师：回复Anne对方还给你们做借银行，贷其他应收款就可以，‘没有还， 挂着’
2023-02-12 11:34:33
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 美丽而峰华 发表的提问：
问题1：A公司向B公司借款30万。 借款时A公司如何做分录， 还款时A又怎么做分录呢 问题2:B公司向A公司借款30万 借款时：A公司如何做分录 还款时：A公司如何做分录
你好 借款时A公司如何做分录， 还款时A又怎么做分录呢 借 银行存款 贷其他应付款 B 还款做相反分录 借款时：A公司如何做分录 还款时：A公司如何做分录 借借 借其他应收款 B 贷银行存款 还款做相反分录
192楼
2023-02-13 06:53:18
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 现代的乌冬面 发表的提问：
向他公司借款，但钱未到本公司，他公司帮忙代付，做什么会计分录
你好，借应付账款，其他公司贷其他应付款。
193楼
2023-02-13 07:13:23
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现代的乌冬面：回复郭老师 不用计提借管理费用，贷应付账款，在借应付账款，贷短期借款
2023-02-13 07:30:14
郭老师：回复现代的乌冬面好，可以的，你之前没有挂账，应付账款在贷方余额可以这么做的。
2023-02-13 07:57:36
现代的乌冬面：回复郭老师 意识是不用计提，做一笔分录
2023-02-13 08:18:52
郭老师：回复现代的乌冬面借管理费用贷短期借款，可以这么做的。
2023-02-13 08:32:37
现代的乌冬面：回复郭老师 好的谢谢了
2023-02-13 09:01:20
郭老师：回复现代的乌冬面不用客气，工作愉快。
2023-02-13 09:16:38
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.34w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
请问个人和公司借款会计分录是贷银行存款借其他应收款，如果是他人代为还款的话，会计分录怎么做？还是借银行存款贷其他应收款，做好备注就可以吗？
是的，他人代为还款得叫代付款的这个人写个说明
194楼
2023-02-13 07:31:07
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优雅的柚子：回复家权老师 直接在银行回单上备注替某人还款可以不？
2023-02-13 07:54:38
家权老师：回复优雅的柚子可以的，叫他签个字就行
2023-02-13 08:05:48
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ NAN 发表的提问：
企业向法人借款、会计分录？
借：现金 贷：其他应付款-股东
195楼
2023-02-13 07:58:59
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