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向小额贷款公司借款会计分录
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 画面、定格在年华的沧海 发表的提问：
第二小题，会计分录是：借管理费用，贷，银行存款。对吗？ 第4小题：预借差旅费通过其他应收款核算？不分部门吗？是都通过其他应收款吗？会计分录是：借：其他应收款 贷：库存现金，对吗？
第二小题 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 第四小题 借：其他应收款 贷：库存现金
226楼
2023-02-23 07:39:30
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画面、定格在年华的沧海：回复文文老师 第二小题，不是说企业支付的经济补偿款属于辞退福利，记入管理费用吗？ 第四小题，预借的差旅费，不分部门，都是记其他应收款的对吗？
2023-02-23 07:59:50
文文老师：回复画面、定格在年华的沧海同时还要做计提分录 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 预借的差旅费，不分部门，都是记其他应收款
2023-02-23 08:29:33
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 朴素的棒棒糖 发表的提问：
2018年12月通过零余额账户用款额度预付X公司1000元，做了分录： 借：其他应收款--X公司 1000 贷：零余额账户用款额度1000，到了2019年3月列支此笔费用，财务会计 借：业务活动费用1000 贷：其他应收--X公司1000，预算会计怎么出分录？
预算会计是收付实现制 支付时 借，事业支出 贷，资金结存
227楼
2023-02-23 08:08:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 聪明的山水 发表的提问：
网商贷借款一年 借款时的会计分录和还款是的会计分录怎么写 还款时有利息
你好 借款的时候，借；银行存款，贷；其他应付款 计提利息，借；财务费用，贷；其他应付款 还款，借；其他应付款，贷；银行存款
228楼
2023-02-24 07:29:10
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 长雀斑的猫 发表的提问：
老师：老板向个人私人借款15000转入公司公章，会计分录怎么做
借 银行存款 贷 其他应付款
229楼
2023-02-24 07:50:07
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 芊茗 发表的提问：
老师我做合并报表遇到一个问题拿不准想向您请教 总公司 借:应收账款17420.00 低减分录 借:应付账款 17420 贷:应收账款17420 贷方:应付账款 40万 低减分录 借:应付账款 贷:应收账款 这金额是负数还是正数
多少金额 涉及到与内部子公司的数据呢，就是应收账款与应付账款需要抵减的数据是多少呢?
230楼
2023-02-24 08:06:00
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芊茗：回复江老师 子公司应收账款40万 总公司应付账款40要 我低减分录怎么做
2023-02-24 08:20:34
江老师：回复芊茗这个不用进行账务处理，因为你这个直接总体上看，就是属于抵销了。 你将两个分录合并看，就是没有任何影响
2023-02-24 08:38:03
芊茗：回复江老师 我要做抵消分录的不然合并是错的
2023-02-24 09:02:25
江老师：回复芊茗一、总公司的分录是什么，子公司的分录是什么，写出来，我可以帮助你看看。
2023-02-24 09:29:28
芊茗：回复江老师 总公司借:原材料40万 贷:应付账款 40万 子公司 借:应收账款 40万 贷:收入 40万 抵消 借:应付账款 40万 贷:应收账款 40万 意思抵消分录我会就是金额是正数还是负数
2023-02-24 09:43:45
江老师：回复芊茗一、你的抵销分录是： 1、借：应付账款 40万元 贷：应收账款40万元 2、借：主营业务收入40万元 贷：原材料40万元
2023-02-24 10:09:34
芊茗：回复江老师 老师应付应收都是正数是吧
2023-02-24 10:31:13
江老师：回复芊茗这个都是正数，进行抵销。
2023-02-24 10:41:28
芊茗：回复江老师 老师不管子公司还是总公司，抵销分录就是相反反向是吧
2023-02-24 10:57:46
江老师：回复芊茗抵销分录，是站在集团公司的层面上，就是将总公司与子公司合并起来，形成一个整体，就是集团公司的角度看，是这样的抵销分录
2023-02-24 11:15:57
芊茗：回复江老师 比如总公司有借:应收账款50 贷方:应付账款20 子公司:借:应收账款20 贷:应付账款 50 抵消分录 借:应付账款 70 贷应收账款70 老师对吗
2023-02-24 11:32:02
江老师：回复芊茗一、借：应收账款20 贷：应付账款20 二、借：应付账款50 贷：应收账款50 是这两笔抵销的分录。
2023-02-24 11:52:12
芊茗：回复江老师 老师我们软件系统合并系统就是ying借:应付账款 贷:应收账款这20是不是用-20表示
2023-02-24 12:05:50
江老师：回复芊茗是的，按这样进行合并报表分录的编制。这样编出来才是正确的。
2023-02-24 12:33:47
芊茗：回复江老师 老师系统是正数就不对是吧
2023-02-24 12:45:42
江老师：回复芊茗你看中级教材，全部没有合并报表编制是负数的
2023-02-24 13:04:50
芊茗：回复江老师 老师我有点懵了，总公司差子公司钱，总公司贷方:应付账款20 抵消分录 您说是借:应收账款 20 贷:应付 20 这个不是没有底消掉吗
2023-02-24 13:17:53
江老师：回复芊茗抵销分录，本身就是如何做，如果恢复原状。 不能将两个不同的分录，混在一起，欠款是欠款，收款是收款，这个是两条线，编制抵销分录。
2023-02-24 13:40:23
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
公司向小额贷款融资15万，是等额本息，6个月还完，这笔业务怎么处理？分录？
你好 借 银行存款 贷短期借款 然后再没有做还款和利息的分录 借 短期借款 财务费用 贷银行存款
231楼
2023-02-26 16:53:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ kj_cTZHfChGxsji 发表的提问：
公司一开始向个人借款3万的分录是 借：库存现金 30000 贷：其他应付款-*** 30000 还款时用的是公司的基本户银行 分录是：借 其他应付款-*** 30000 贷：银行存款 30000 这样做对吗？
你好，是对的
232楼
2023-02-26 17:11:04
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 聪慧的电源 发表的提问：
老师您好，中途建账的公司应收账款有期初余额，借：应收账款，贷方如何做会计分录
你好，不用做分录，应收账款余额就填在期初余额里就可以了。
233楼
2023-02-26 17:22:09
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 乾 发表的提问：
公司开发票应该是公司做会计分录借应收帐款，贷工程结算，还是项目部做会计分录。
你好！ 是公司做这个分录的
234楼
2023-02-26 17:30:22
全部回复
乾：回复蒋飞老师 那项目部都做什么
2023-02-26 17:50:56
蒋飞老师：回复乾项目部一般不做账的
2023-02-26 18:19:42
乾：回复蒋飞老师 只做付款如借原材料贷应付账款一应付材料费
2023-02-26 18:43:44
蒋飞老师：回复乾你好！ 对的。
2023-02-26 19:04:28
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 归时雾蒙蒙 发表的提问：
收到别的公司打来预付款会计分录是借银行贷应收，别人欠咱公司的钱会计分录是？
借应收账款贷主营业务收入、应交税费。
235楼
2023-02-26 17:56:59
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归时雾蒙蒙：回复郭老师 老师  我第一个会计分录对吗
2023-02-26 18:16:51
归时雾蒙蒙：回复郭老师 收到别的公司打来预付款会计分录是借银行贷应收，
2023-02-26 18:42:22
郭老师：回复归时雾蒙蒙你好，第一个分录可以的啊，应收账款在贷方有余额，表示提前收了人家的钱。
2023-02-26 18:56:30
归时雾蒙蒙：回复郭老师 好的老师   如果借方有余额别人欠咱的对吗
2023-02-26 19:15:10
郭老师：回复归时雾蒙蒙对的是这么理解的。
2023-02-26 19:28:10
归时雾蒙蒙：回复郭老师 好的谢谢老师
2023-02-26 19:56:40
郭老师：回复归时雾蒙蒙不用客气，新年快乐。
2023-02-26 20:12:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 清风微雨 发表的提问：
计提A公司本月应付的会计服务费，会计分录为 借：管理费用 贷：应付账款，下月收到A公司付款并收到开具的发票 借：应付账款 贷：银行存款， 那么可以抵扣的进项税分录怎么做呢？？是借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 吗？
借应付账款，借管理费用，负数 在增加上一个这个分录，再加上你的就对了。
236楼
2023-02-27 06:52:28
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 无心的大神 发表的提问：
行政单位用零余额还公务卡还错了一笔，后来以现金的方式退回。还款时财务会计分录是，借：其他应收款，贷：零余额。收款时财务会计分录是，借：库存现金，贷：其他应收款。请问还款和退回时怎么做预算会计分录？
还款和退回时不做预算会计分录
237楼
2023-02-27 07:13:54
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 陈茜 发表的提问：
A公司转款到本公司，但没有开发票，会计分录 借:银行存款 贷:预付账款 这个会计摘要怎么写
你好，贷方应当是预收账款才对，摘要可以是收到货款
238楼
2023-02-27 07:38:03
全部回复
陈茜：回复邹老师 我的公司有网银，有时候用到钱就直接从公司账上转到私人卡上，也就是转到法人代表的卡上，会计分录 借:其他应收款 贷:银行存款，这个会计摘要怎么写啊
2023-02-27 08:02:38
邹老师：回复陈茜你好，可以是借支备用金
2023-02-27 08:20:38
陈茜：回复邹老师 有时候公司账上没钱了，直接从法人代表的卡上转到公司账上，会计分录是 借:银行存款 贷:其他应付款 这个会计摘要怎么写
2023-02-27 08:48:49
邹老师：回复陈茜你好，可以是借款，或贷方其他用收款，收回借款
2023-02-27 09:17:03
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 赵高松 发表的提问：
向小额贷款公司借款，对方不给开具发票，公司支付的利息是否可以在税前扣除？
向小额贷款公司借款，对方不给开具发票，公司支付的利息不可以在税前扣除
239楼
2023-02-27 08:02:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
公司贷款购买厂房、10年期；上月已经放贷；等额本息；本月需要支付的还款金额怎么写会计分录？放贷的钱计入长期借款还是长期应付款？
你好银行那边贷款的话 做 借银行存款 贷长期借款 借财务费用-利息支出 贷应付利息 每月还借应付利息贷银行存款 还本 借长期借款贷银行存款
240楼
2023-02-28 06:42:14
全部回复
婷婷：回复meizi老师 房子没拿到之前可以资本化吧
2023-02-28 07:12:41
婷婷：回复meizi老师 利息费用计入在建工程
2023-02-28 07:35:59
meizi老师：回复婷婷你好 嗯 专门贷款买厂房的话 是的 你是购买 还是花钱来在建。 如果在建工程的话 是的
2023-02-28 08:01:03
婷婷：回复meizi老师 购买的期房厂房
2023-02-28 08:12:37
meizi老师：回复婷婷你好 那你就计入在建工程里去到时转
2023-02-28 08:34:09
婷婷：回复meizi老师 嗯
2023-02-28 08:48:56
meizi老师：回复婷婷好的希望能帮到你
2023-02-28 08:59:16
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