Mercy：回复徐阿富老师 那如果税局查出纳账本呢？出纳是不涉及税务

徐阿富老师：回复Mercy你好，有现金明细帐的啊。有银行对账单啊。

Mercy：回复徐阿富老师 税局看账本不就是出纳的现金明细账吗？

徐阿富老师：回复Mercy你好，出纳的现金帐就是明细账啊，也不是唯一查出纳的帐的。

徐阿富老师：回复Mercy当然，能做2本么是最好了。

Mercy：回复徐阿富老师 我的意思是出纳内外都记在一块没关系啊？

Mercy：回复徐阿富老师 那出纳忙不过来，内外记一块没关系啊

徐阿富老师：回复Mercy你好，如果有财务软件的，记在一起，不对外提供，而且也不一定需要对外提供（现金有财务软件明细账），那么记在一起也是可以的。如果是手工做帐的，那肯定要分开记现金日记账的。

Mercy：回复徐阿富老师 那新办的公司在税务上已经做登记，税盘没发行，公司暂时不开票，可以暂时不报税吧？

徐阿富老师：回复Mercy你好，税务登记了就要申报的，没业务也要申报

程思：回复邹老师 银行存款账户金额一致是指收入，实际到账金额吧？各种费用支出成本后的结余金额也要一致吗？

邹老师：回复程思是指余额，发生额要一致

爱听歌的酒窝：回复meizi老师 我现在对建账那里没有问题，对和出纳工作对接那一块不懂

meizi老师：回复爱听歌的酒窝你好 ；     对接就是月末处理下对账 账实核对一致就行。  有差异才做调整   

爱听歌的酒窝：回复meizi老师 平时工作我和出纳有什么交集吗？注意什么？

爱听歌的酒窝：回复meizi老师 处理现金和银行账嘛？

meizi老师：回复爱听歌的酒窝你好；   出纳工作要注意的是：  一、现金收付：    1．现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。  若收到假币予以没收，由责任人负责。  2．现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。  多付或少付金额，由责任人负责。  3．把每日收到的现金送到银行。  不得“坐支”。    4．每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符  做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。    5．一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。  特殊情况需审批。    6．员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。  若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。    二、银行账处理：   1．登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。    2．每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。  每日下班之前填制结报单。    3．保管好各种空白支票，不得随意乱放。    4．公司账务章平时由出纳保管。  每日下班后账务章交总经理处。    三、报销审核    1．在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。  若无，应补。    2．附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。  若有，问明原因或不予报销。   3．正规发票是否与收据混贴。  若有，应分开贴。    4．支付证明单上填写的项目是否超过3项。  若超过，应重填。    5．大、小金额是否相符。  若不相符，应更正重填。    6．报销内容是否属合理的报销。  若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。    7．支付证明单上是否有总经理签字。  若无，不予报销。  要及时把报销的票据给会计做账  

威武的山水：回复刘艳红老师 中小企业还未有规章制度，请问基本的是什么

刘艳红老师：回复威武的山水出纳主要和会计对网银和现金支付这块，出具资 金报表。

威武的山水：回复刘艳红老师 好的，谢谢老师

刘艳红老师：回复威武的山水不客气，很高兴帮你解答。

訾轩飞儿：回复 那上期期末余额都对不上怎么打印的报表？

：回复訾轩飞儿就相当于总账会计按他做的账出的报表，出纳按自己的账做的银行存款及现金余额，这两个数据与报表不一致

訾轩飞儿：回复 老师，填写现金流量表和商品流通费用表在哪里能找到里面的数据？

浅唱兮语：回复宋生老师 我们是一本账，不分内外

宋生老师：回复浅唱兮语您好！你把所有的业务全部都计入到账里面就可以了。代理记账的人肯定不知道你企业所有的业务啊

浅唱兮语：回复宋生老师 都好多年了，哪里还能找得到，以前公司的人根本就没有这方面意识

宋生老师：回复浅唱兮语您好！那你只能从新盘点现在的数据，做一个平衡的资产负债表来作为期初数了

浅唱兮语：回复宋生老师 这样新的资产负债表期初数和原来的资产负债表期末数不是不相等？会计上我应该怎么处理？

宋生老师：回复浅唱兮语您好！是啊。如果你不这样的话，就一直不准了。

sun：回复朴老师 不知道 现在应该怎么办老师

朴老师：回复sun需要按照实际业务做账

sun：回复朴老师 现在怎么调整呢 老师

朴老师：回复sun按照实际业务来做外账

十年：回复玲老师 我知道，可是公司不请人，那我该怎么做昵

玲老师：回复十年那你和老板商量一下吧！这样是不好的！

十年：回复玲老师 好的，谢谢老师

随便：回复咪老师 原因就是，有的票据不给外账做账，也查不出来是那笔，领导就让调成一致