kelly：回复半缘君老师 不是我们的固定资产

kelly：回复半缘君老师 我们卖的设备

kelly：回复半缘君老师 负责给人家安装

半缘君老师：回复kelly那也不是你们收到工程发票，工程发票应该开购买方。

kelly：回复半缘君老师 我们找人给客户安装的，我们负担工程款

半缘君老师：回复kelly你们给客户开的是设备销售发票，作为收入。 那安装工程款计入该设备的商品成本。

平淡的店员：回复吴月柳 工程施工-合同成本-机械使用费么？

吴月柳：回复平淡的店员三级你自己设置，都可以

麦丽素：回复吴月柳 没有专项应付款这个科目，能不能做到其他应付款这个科目里，等发票来了再冲掉？这个拨款应该不适合做政府补助收入吧？

吴月柳：回复麦丽素那做到其他应付款，有没有递延收益科目？有的话可以计入

麦丽素：回复吴月柳 没有递延收益科目的

吴月柳：回复麦丽素那就入其他应付款

回忆的沙漏：回复宋生老师 老师，如果之前把付投标保证金做错了放在支付货款应付账款科目，跨年了要怎么调这个账

宋生老师：回复回忆的沙漏你好！你之前计入什么科目了。

回忆的沙漏：回复宋生老师 应付账款

宋生老师：回复回忆的沙漏你好！那你现在借其他应收款 贷应付账款就可以了。

回忆的沙漏：回复宋生老师 那摘要是要写冲销19年哪个凭证的吗

宋生老师：回复回忆的沙漏您好！是写修改19年Xx号凭证

阳光☀️：回复钟存老师 毛利只是体现在科目中看到的数据，在报表中是没 有体现 的

钟存老师：回复阳光☀️在资产负债表中的“存货”项目下，增加“其中：已完工尚未结算款”项目，反映施工企业在建施工合同已完工部分但尚未办理结算的价款。本项目根据有关在建筑工合同的“工程施工”科目余额减“工程结算”科目余额后的差额填列。 在资产负债表中的“预收账款”项目下，增加“其中：已结算尚未完工工程”项目，反映施工企业在建施工合同未完工部分已办理了结算的价款。本项目根据有关在建施工合同的“工程结算”科目余额减“工程施工”科目余额后的差额填列。

lanse：回复邹老师 支出

邹老师：回复lanse你好，借；开发成本——前期工程费——桩基，贷；银行存款等科目

lanse：回复邹老师 我们是建筑工程公司也是这样吗？算是劳务成本吗

邹老师：回复lanse你好，建筑公司通过工程施工——合同成本核算

时尚的酸奶：回复邹老师 我们就是建筑房产类，不是在开发成本明细下吗

邹老师：回复时尚的酸奶如果是房地产企业，不涉及工程施工，直接计入开发成本 建筑单位才有工程施工科目

zqzqhaha：回复袁老师 之前是借应收账款贷什么？

袁老师：回复zqzqhaha主营业务收入，计入这个科目即可的

Camille：回复玲老师 只有个分包工程，可以用这个科目吧

玲老师：回复Camille你好 正确科目是  二级合同成本 三级是分包款