钗头凤：回复郭老师 没有扣减折扣就相当于多记收入了吧

郭老师：回复钗头凤借应收账款负数贷主营业务收入附属应交税费负数。

钗头凤：回复郭老师 好像是主营业务收入没有多记，就是应收账款多记了，然后费用少记了

郭老师：回复钗头凤那不对，你的应收账款对应的科目是哪一个？

钗头凤：回复郭老师 我们这是内账的，然后供应商会给个结算单，上面有折扣金额有应付金额，我们都是直接用折扣冲减应收账款的。但是之前的会计不知道啥原因给漏记很多

郭老师：回复钗头凤借销售费用或者管理费用贷应收账款。

于玥：回复孙燃老师 好的老师

孙燃老师：回复于玥客户购买商品单独售价40000，积分单独售价4000*0.92=3680 分摊至商品交易价格=40000*40000/(40000%2b3680)=36630.04 分摊至积分交易价格=40000*3680/(40000%2b3680)=3369.96 1月1日 借：银行存款 40000 贷：主营业务收入 36630.04 合同负债 3369.96 12月31日 积分确定收入=1800/(4000*0.95)*3369.96=1596.3 借：合同负债 1596.3 贷：主营业务收入 1596.3

于玥：回复孙燃老师 谢谢老师

孙燃老师：回复于玥不客气，很高兴能帮到你

zhouxia：回复徐阿富老师 借：管理费用-办公费480 贷：库存现金480 借：应交税费-应交增值税-减免税额480 借：管理费用-办公费480 （红字），是这样吗，老师

徐阿富老师：回复zhouxia你好，对的，完全正确。这样没错

小胡：回复朴老师 个人去税局代开发票给公司吗？个人会涉及税费吗？

朴老师：回复小胡你好，是的，要交税的哦

小胡：回复朴老师 个人要交哪些税

朴老师：回复小胡增值税附加税所得税

小胡：回复朴老师 老师，关于私车公用这一块有没有什么文件呀

朴老师：回复小胡这个没有，你可以咨询下当地12366

怕黑的红牛：回复汪晨老师 老师，那我缴纳的时候，个人部分的会计分录是啥呢？

汪晨老师：回复怕黑的红牛你好，缴纳时 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款/其他应付款-社保 贷 银行存款

怕黑的红牛：回复汪晨老师 个人部分计提的时候，已经是借应付职工了，缴纳的时候为什么还是借应付职工呢？

汪晨老师：回复怕黑的红牛你好 ，个人部分计提是贷方其他应收款/其他应付款-社保，缴纳是借方 其他应收款/其他应付款-社保 ，

。：回复大海老师 我也想干但是都进行不下去啊，账也不用我们做，税也不用报，想问问各种表怎么填着的，连个告诉的人都没有，问有些同事，同事说现在忙，明天不懂的再问她，我能说我连表都看不明白？太复杂了。就在那坐着，我真的感觉自己是吃闲饭的，我有个同事说你还行，要是领导那么说我我第二天就不来上班了。哎！这不就是辞退我？

大海老师：回复。您的处境确实有点不是很理想，您可以看看之前的表是怎么填的，自己要加班好好琢磨下表，如果实在胜任不了，就只有离开了。

。：回复大海老师 真的填不了，都没有思路，看都看不懂，都不知道数从哪里来的，15号会来个新会计接我这个估计，一个会计一个出纳我就是个闲人，还能让我当会计助理？估计费劲，没有大发展了在这

大海老师：回复。您可以跟领导沟通，看能不能做会计助理，毕竟他们之前招聘时招的就是会计助理，您才去应聘的。

。：回复大海老师 他们招聘的是出纳我说不想做出纳，想做财务助理，后来这个应该是新增加的岗位以前没有会计助理岗位，就销售会计和出纳，销售会计走了让我上我还不会，领导总骂我，说我能力不强，单位不养闲人，你从你们之前单位出来干什么，没能力就不要来大城市什么也不会。哎！后来晚上回来我就哭了，我不想成为拖累累赘，所以现在天天在想怎么办，时不时就差个我明说了

大海老师：回复。领导说话是难听的，您自己一定要做好心理建设，现在的您可能暂时不能胜任这项工作，以后好好学习，用学习提升自己！既然15号要来个新会计，您现在可以直接明说的。

。：回复大海老师 我明说什么，问她那就是不用我了呗

大海老师：回复。可以直接说自己离职的想法的。

。：回复大海老师 现在工作很不好找的，我这个工作还找个一个月

。：回复大海老师 想当会计助理看这个状态感觉自己什么也施展不下去，不知如果干，想干但是下不了手

大海老师：回复。如果您有当会计助理的想法，也可以直接跟领导说明，不管结果怎么样，至少说了，自己也不后悔。

。：回复大海老师 我当初应聘的是会计助理，一周给我转的销售会计，销售会计无从下手，出纳岗位也有人了，新会计6月15才会来，我当初说谎说自己做过会计，现在领导总问我你之前做什么的啊，你这能力不行，还总打击我，我刚接手就总打击我，做一件事说我做一件事说我，那个我们差两天时间来的出纳还是我带的，领导总夸她做的好，哎呀，你做的怎么这么好呢，转头就各种说我，没能力来什么大城市，单位不养闲人，有能力就在这，没能力别占个位置，影响我招别人，真的，今天那个出纳都说，要是我我第二天就不来了，你还坚持来了

大海老师：回复。在这样的环境下工作确实有点压抑的，老师建议您先按自己的想法，尝试跟领导表明能不能做会计助理的想法，如果不能，相信会有更好的地方适合您。

。：回复大海老师 对啊，原本就是一个销售会计一个出纳，我来领导想让我当销售会计助理，结果销售会计和出纳一起走了两个老人，剩下我和新来的出纳，两个新手，我都不知道我到底干嘛的，后来领导说我是临时顶替会计的，那会计来我能干嘛，哎！真的挺愁人的！他们到底需不需要会计助理啊，我算是干嘛的，是不是这是个事

大海老师：回复。确实让人很难受，您直接向领导说明您的心意，加油！

。：回复大海老师 大领导请假了一周住院，她那天骂完我还暗地里安慰我，说我们一起学习，如果你能在房地产坚持下来，以后你去哪里都可以了，哎！又让我背好学的知识，又让我一周之内做好表格，但是真的不会，现在她请假住院了

大海老师：回复。大领导既然这样说，那就更应该跟领导表明您的心意了。

。：回复大海老师 不知道到底是让我当助理还是什么？真的弄不明白，还是意思很明确让我走

大海老师：回复。您不如直截了当的跟领导说明您想做会计助理的想法，沟通下

王瑞老师：回复稳重的香水方法：供水对外分配总额：27000+23000/3200*200-27000/10000*500 机修对外分配总额：23000-23000/3200*200+27000/10000*500

Kalen Wu：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:请老师举例，比如6月20日支付一笔购买办公用品的货款，为专用发票，7月1日已从银行拿回6月份所有的回单，

李爱文老师：回复Kalen Wu此笔款在6月付了没有呢

Kalen Wu：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:付了

李爱文老师：回复Kalen Wu借：管理费用——办公费 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 进项在6月份验了发票 贷：银行存款

Kalen Wu：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:但发票暂时在领导那里等待审批！发票暂时不在会计那里，也还没认证的，现在会计那里只有银行回单！

李爱文老师：回复Kalen Wu那付款是含了税的吗？如果是， 借：管理费用——办公费 借：应交税费——应交增值税（待认证进项税额） 贷：银行存款