萍溪 月亮：回复邹老师 @邹老师:扣税成功后的分录怎么做

邹老师：回复萍溪 月亮这个就是扣税完成的分录

诺：回复宋生老师 地税没有给我么核定，只核定了工资薪金的个人所得税。我们要不要申报呢？

宋生老师：回复诺您好！要申报的，你去找地税去核定下。

诺：回复宋生老师 地税交纳了，国税那边是不是就不得缴纳所得税了呢。

宋生老师：回复诺您好！是的。企业所得税与个人所得税只会有一种。

爱吃蘑菇的小菇凉：回复邹老师 查帐征收

爱吃蘑菇的小菇凉：回复邹老师 老师 个人独资企业的个人所得税的税率一般是多少 查帐征收

邹老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉级数 全年应纳税所得额 税率(%) 速算扣除数 含税级距 不含税级距 1 不超过15000元的 不超过14250元的 5 0 2 超过15000元至30000元的部分 超过14250元至27750元的部分 10 750 3 超过30000元至60000元的部分 超过27750元至51750元的部分 20 3750 4 超过60000元至100000元的部分 超过51750元至79750元的部分 30 9750 5 超过100000元的部分 超过79750元的部分 35 14750 不同所得金额，对应的税率是不同的

诺：回复邹老师 如果我不申报的话会不会有罚款呢。我们公司开了30多万的增值税票

邹老师：回复诺你好，超过了规定期限是被罚款，还会产生滞纳金的

诺：回复邹老师 什么意思，？生产经营的个人所得税是每年申报一次是吗？

邹老师：回复诺你好，就是没有核定也需要申报 一般是季度申报，年终汇算清缴

胡雅娜：回复邹老师 税率是多少啊？是认缴额交吗？

邹老师：回复胡雅娜你好，按5级超额累进税率 是所得额

王琳：回复郭老师 对的

王琳：回复郭老师 我是零申报的，这样要交税的话，财务报表也需要改

郭老师：回复王琳你们有收入吗？

王琳：回复郭老师 有收入，但是成本费用比收入高，所以不用缴税，但是税上找，所以象征性的交点

王琳：回复郭老师 我已经申报了，这样是不是要作废重新申报

郭老师：回复王琳对的，需要更正申报。

王琳：回复郭老师 这样的话，那我的财务报表是不是得修改

郭老师：回复王琳对的，都要修改的。

小喵：回复邹老师 没有，其实就是开了一个小饭店，每个月的收入就是饭店的营业收入

邹老师：回复小喵你好，没有工资，那就可以按0申报的