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编制利润表所依据的会计等式
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 美丽而峰华 发表的提问：
老师我在报小规模纳税人企业所得税，我看让填写本年累计金额。是依据利润表填写吧。填写利润表里的本年累计金额对应的数据吧
是的，你的理解是对的
166楼
2023-01-31 08:51:27
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美丽而峰华：回复辜老师 老师我们这个月净利润36887.85.需要缴纳企业所得税1844.39.用什么合理的方式可以不缴纳呢合理税务筹划
2023-01-31 09:07:19
辜老师：回复美丽而峰华你可以暂估一些属于本期，但是还没有到票的费用
2023-01-31 09:26:02
美丽而峰华：回复辜老师 怎么做账务处理呢
2023-01-31 09:53:16
辜老师：回复美丽而峰华借，xx费用，贷，应付账款
2023-01-31 10:09:21
美丽而峰华：回复辜老师 一般做什么费用呢？那我这需要开多少金额的发票呢？根据我的这个净利润？我是不是还需要反结帐一下在做进去一笔分录呢
2023-01-31 10:21:14
辜老师：回复美丽而峰华你看你有什么费用发生了。还么有入账的
2023-01-31 10:31:18
美丽而峰华：回复辜老师 好的谢谢老师
2023-01-31 10:59:07
辜老师：回复美丽而峰华好的，客气帮到你就好
2023-01-31 11:21:52
美丽而峰华：回复辜老师 早上好老师，老师我报这个财报，这里面的金额依据表里的对应哪一个月的金额填写的
2023-01-31 11:43:49
辜老师：回复美丽而峰华上年年末余额就是去年的年末余额，期末余额就是6月末余额，利润表和现金流量表本期金额就是本年1-6月金额，上期金额就是上年1-6月金额
2023-01-31 12:08:48
美丽而峰华：回复辜老师 老师我们6月份老板入资100万。我这次申报印花税要申报吗。我点申报后出现这个界面选择哪个呢
2023-01-31 12:23:08
辜老师：回复美丽而峰华这个可以选择单笔明细申报的
2023-01-31 12:37:03
美丽而峰华：回复辜老师 好的，印花税这个月不报也没事吧，是不是哪个月都可以申报呢
2023-01-31 12:56:21
辜老师：回复美丽而峰华不行的额，你收到投资款，下月就要申报印花税的
2023-01-31 13:16:25
美丽而峰华：回复辜老师 我6月份收到的入资款。这个月就要报税啊
2023-01-31 13:34:58
辜老师：回复美丽而峰华是的，7月要申报印花税
2023-01-31 13:47:32
美丽而峰华：回复辜老师 好的 谢谢 老师
2023-01-31 14:13:22
辜老师：回复美丽而峰华好的，客气，帮到你就好
2023-01-31 14:36:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
我在编制利润表是的所得税率填多少
一般按25%来填写。。。就算是小型微利企业，税率也是25%，只是可能执行税率不一样而已
167楼
2023-01-31 09:00:01
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佳佳：回复邹老师 我现在编制的是14年的现金流量表
2023-01-31 09:25:23
邹老师：回复佳佳按25%，毕竟税法规定的是25%
2023-01-31 09:41:06
佳佳：回复邹老师 我去年的所得税汇算清缴 是B类 按收入核定的1348597.13*适用税率10%=134859.71 然后在用134859.71*25%=33714.93 之后有一个符合小型微利减免税6742.99元 最后算出去年应交26971.94元 那我这编制现金流量表 所得税税率怎么填
2023-01-31 09:55:44
邹老师：回复佳佳税率还是25%，只是缴税多少要按实际缴纳的填写
2023-01-31 10:19:00
佳佳：回复邹老师 小规模是不是 在填表外数据只用填销项税 不用填写进项税 税率是3%
2023-01-31 10:34:46
邹老师：回复佳佳小规模没有销项税额之说。
2023-01-31 10:49:20
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
小规模季度申报表中企业所得税中的利润总额是依据哪个表数据填写的
是根据一季度末的利润表里面的利润总额填
168楼
2023-02-01 07:59:46
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小默老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.28w
引用 @ 坦率的酒窝 发表的提问：
每个月都编制现金流量表的话，资产负债表和利润表取数是当月数据还是全年累计数据
你好，同学现金流量表里有两栏“本月数”和“本年累计数”，那么本月数指的就是当月的金额，累计指的就是从当年年初1月至当月的累计金额，例如如果2月的现金流量表，本年累计数就是1月和2月金额之和
169楼
2023-02-01 08:25:49
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坦率的酒窝：回复小默老师 你好，老师！假如编制2月现金流量表，资产负债表本年年初数是去年12月底数，本期期末是2月底数据，利润表是今年累计到2月数据，然后社保和税金也是本年累计到2月数，
2023-02-01 08:38:30
坦率的酒窝：回复小默老师 之后3月份流量表是累计到3月份数据，编制哪个月累计到哪个月数据，是这样理解么
2023-02-01 09:04:14
小默老师：回复坦率的酒窝嗯嗯，是的，同学，理解正确
2023-02-01 09:14:25
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 沉静的过客 发表的提问：
村级科目余额表依据什么编制？怎么做？
你百度一下生物性资产的科目，用这个记账就好了同学。
170楼
2023-02-01 08:41:22
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 王蓉 发表的提问：
只根据资产负债表和利润表可以编制出现金流量表吗？
你好，这个是可以编制出来的了，根据间接法编制
171楼
2023-02-01 08:50:09
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王蓉：回复小洪老师 具体怎么编制呢
2023-02-01 09:09:49
小洪老师：回复王蓉你好，根据资产负债表的变化值来编制，经营活动来自流动资产和流动负债，投资活动来自长期资产，筹资活动来自长期负债和股东权益，然后以净利润为起点
2023-02-01 09:37:46
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 陈ring 发表的提问：
会计学堂里有关于资产负债表和利润表的编制方法的介绍吗
有的 可以听下齐红 齐爽老师之前财务报表编制录播课
172楼
2023-02-01 08:56:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收入减费用等于利润是会计等式吗？
您好！这个不是准确的会计等式。
173楼
2023-02-02 08:02:43
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 一路前行 发表的提问：
老师，根据资产负债表和利润表如何编制现金流量表？
您好 有根据资产负债表和利润表数据录入自动生成的 需要吗
174楼
2023-02-02 08:26:49
全部回复
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 布丁 发表的提问：
老师，为什么利润表的所得税的数据不等于利润总额*0.25呢？
你好，企业所得税一般情况下不等于税前利润乘以0.25，因为没个企业来说，都存在税会差异。就来因为接待费来说，企业可以全部进成本，税法只能是60%或者收入0.5%，那个小算那个。
175楼
2023-02-02 08:44:13
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布丁：回复克江老师 所以说这个利润表所得税的计算，还需要看一下企业有哪一些减免政策，比例扣除政策对吗？
2023-02-02 09:09:58
克江老师：回复布丁你好，是的，企业所得税，是比较复杂，而且难掌握的。
2023-02-02 09:33:45
布丁：回复克江老师 可是，我在企业所得税季报的时候肯定得申报利润表上面的所得税数据的，那我如果直接按照利润表的数据*0.25，不考虑这些减免政策，那岂不是会填写错误？所以企业所得税才会有年终汇算清缴，给我们企业核实一下相关的政策是否考虑吗？
2023-02-02 09:46:40
布丁：回复克江老师 那申报利润表，直接按照利润在总额*0.25的数据填写，不考虑的便当减免政策，那利润表岂不是会填写错误吗？
2023-02-02 10:13:26
克江老师：回复布丁你好。要考虑的，
2023-02-02 10:42:09
布丁：回复克江老师 那意思就是说，我在会计软件的利润表并不是我申报税局的利润表，还需要进行相关纳税调整，才能进行税务申报？
2023-02-02 11:09:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 小草 发表的提问：
1月利润为负数，2月利润为正数，2月计提所得税，计税依据的利润用抵扣一月的吗？
你好，需要用2月份的利润减去1月份的亏损，再 计算企业所得税的
176楼
2023-02-02 08:56:59
全部回复
小草：回复邹老师 我们公司是专门审车的，前一段时间员工操作不当给客户车损坏了，经协商我们这边给车位修好就可以了，维修厂也给我们开了两联普票，我这个会计分录怎么做合适呢？
2023-02-02 09:24:09
邹老师：回复小草你好，这个款项你单位会从员工工资扣除吗？
2023-02-02 09:47:15
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 王多鱼 发表的提问：
资产=负责+所有者权益＋利润，会计等式可不可以这样写?
您好 ，不可以这样写的，因为利润包含在所有者权益里了，应该是，资产=负责+所有者权益。
177楼
2023-02-05 10:09:34
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 宋慧敏 发表的提问：
如何根据资产负债表和利润表快速编制现金流量表
您好 有根据资产负债表 利润表 表外数据录入生产现金流量表的电子表格 给您可以吗
178楼
2023-02-05 10:15:49
全部回复
宋慧敏：回复bamboo老师 老师 可以的，谢谢
2023-02-05 10:45:43
bamboo老师：回复宋慧敏把您邮箱留下 给您发送
2023-02-05 11:04:38
宋慧敏：回复bamboo老师 305969958@qq.com这个是我的邮箱
2023-02-05 11:16:34
bamboo老师：回复宋慧敏已经发送 请您查收
2023-02-05 11:43:51
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 续写つ未来 发表的提问：
如何编制报表 就是票据太多了 我录不过来 我想就是高效一些根据票据编报表 可以吗 您就说思路吧 利润表好编 资产负债表怎么编保证和利润表关系能对上呢
同学，想编制对报表，必须是将这些数据一一的做出来，才可以，利润 表用损益编，资产负债表要难一点，还在加上期初金额。本年利润 +未分配利润 期初=未分配利润期末
179楼
2023-02-05 10:26:22
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续写つ未来：回复何江何老师 那个本年利润 是累计数 还是本期数
2023-02-05 10:42:28
何江何老师：回复续写つ未来这个是本期的发生额 ，同学
2023-02-05 11:08:35
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 忧郁的书本 发表的提问：
怎么根据三级科目余额表编制利润表和资产负债表
还需要明细账，才可以，大部分是可以根据余额编制出来，往来是需要根据明细账，具体公式需要你搜索课程去看讲义，你直接搜索关键字，财务报表编制，或者是资产负债表编制，这个利润表是根据这个损益科目本期发生额填写，
180楼
2023-02-05 10:35:20
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