四毛呀：回复QQ老师 我最先填哪个数据。固定不变的 从哪个表着手

QQ老师：回复四毛呀你好！货币资金、税金、实收资本，这是不可以变得，如果之前有贷款或抵押 这一部分数据是不可以变得

糊涂的飞机：回复朴老师 道理是这样 但是我接收的公司 什么都没有 我要做期初数据 但是只有那两份东西参考

朴老师：回复糊涂的飞机你好，这两个是做不出来的哦

糊涂的飞机：回复朴老师 那我建账怎么做期初数据呢

朴老师：回复糊涂的飞机盘点所有的期初数， 没有之前的账吗

糊涂的飞机：回复朴老师 怎么盘点

糊涂的飞机：回复朴老师 主要看哪些东西

糊涂的飞机：回复朴老师 公司从今年1月开始没做过账务

朴老师：回复糊涂的飞机库存之类的都挨个数，往来挨个算

糊涂的飞机：回复朴老师 库存盘不了 现在都几月份了

朴老师：回复糊涂的飞机那没办法的哦，都需要盘点的

糊涂的飞机：回复朴老师 唯一的办法就是要科目余额表吗

朴老师：回复糊涂的飞机嗯，是的，要不你就做账出这个表

精品班一棵树：回复朴老师 老师，我这边自己也编了一个，我能把科目表发你，你能帮我看看我这边编的对吗？

朴老师：回复精品班一棵树1.打开账套，输入条件，确定，打开科目余额表。 2.核对余额：通过科目余额表的余额与实际库存的余额进行对比，确定是否有遗漏。如现金，银行账，库存等余额。 3.部分科目是不会有余额的，期末时可通过查看科目余额表确定账务处理是否完全。比如在计提工资、税金之前，可通过查看科目余额表确定余额是否已归零，没有则需要进行账务处理。 4.通过科目余额的方向确定是否有错误的账务处理或是漏记的账务，会计科目的余额都是有借贷方的，可根据这个来判断。比如资产类科目余额在贷方，则肯定账务上是有问题的。

肖飞：回复袁老师 那“盈余公积”要变动吗？

袁老师：回复肖飞如果盈利计提盈余公积的，要变化　

Ae…柠檬：回复邹老师 利润表是还要根据明细账，但是资产负债表只要总账就可以填列了吧

邹老师：回复Ae…柠檬你好，是资产负债表的有的项目 需要根据明细账，比如应收，应收，预收，预付账款科目

Ae…柠檬：回复邹老师 老师，除了这几个，其他只要总账就可以填列财务报表了，是吗？

邹老师：回复Ae…柠檬你好，不完全是这几个 还有一年内到期的 非流动负债等栏次

Ae…柠檬：回复邹老师 利润表只要总账填列就可以了，是吗？

邹老师：回复Ae…柠檬你好，是的

一地金：回复邹老师 老师，一家公司3月才成立做账，3月利润是-23049.15 资产总额是34587.21 。4月本期利润是-128380，累计是-151429.15.那4月资产负债表，加上累计数就不对，加上本期数才是正确的，资产负债表才平。

邹老师：回复一地金你好，能把你的计算过程列一下吗？

一地金：回复邹老师 那4月资产负债表，本月未分配利润是期初加上 利润表本月数还是累计数呢？加累计的话不对

邹老师：回复一地金你好，4月资产负债表的未分配利润=3月份期末未分配利润%2B4月份利润表的净利润金额 

一地金：回复邹老师 你说的 4月 是利润表4月本期数还是累计数？

邹老师：回复一地金你好，我上面的公式，4月份利润表的净利润金额 是本月数据

一地金：回复邹老师 我看到 网上未分配利润=期初%2b利润分配的年末数呢？这有点模糊，不知道究竟是加利润分配本月数还是累计数？

邹老师：回复一地金你好，这个公式 里面的期初是年初数，而不是上个月的期末数 

一地金：回复邹老师 哪个期初？我现在手工做报表，资产负债表期末未分配利润 =期初未分配利润%2b利润表的当月数，才能平。如果%2b利润表的累计数平不到

邹老师：回复一地金你好，比如4月份的期初，就是3月份的期末 未分配利润

千与千寻：回复邹老师 @邹老师:就是小公司，只有管理费

邹老师：回复千与千寻你好，17年对应的上年16年同期有发生业务吗

千与千寻：回复邹老师 @邹老师:那应该选什么会计制度利润表才有本月和本年数？都是小公司来的

千与千寻：回复邹老师 @邹老师:有啊，就是发放工资涉及到管理费用科目

邹老师：回复千与千寻你好，一般是选择企业会计制度

18985054055：回复暖暖老师 老师 我们加油站是合伙企业 不缴企业所得税缴纳个人生产经营所得 现在未分配利润金额过大 需要给股东分红 是直接：借：其他应付款-某人 贷：银存 可以吗 还要缴一次个人所得税吗

暖暖老师：回复18985054055分红时需要缴纳个税的这个