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会计上怎么少做收入多做费用
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 飘 发表的提问：
老会计做的账外账收入比内账更多是为什么？不应该是外账比内账更少收入才符合常情吗？要么至少也应该是一致啊！这比内账收入还更多怎么回事？
你好，一般是应该内账比外账多，要不没有必要做内账的
196楼
2023-02-09 08:44:59
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飘：回复佟老师 所以才觉得纳闷啊！我才接手没多久的，查了之前的账怎么会外账收入比内账多，有点奇怪
2023-02-09 09:00:38
佟老师：回复飘不太明白他的用意是为了什么，唯一就是内账是单独的一个，跟外账一点关系没有，两者不是包含关系
2023-02-09 09:25:05
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 一剑隔世 发表的提问：
10-11月发生的餐费，12做账可以做入计入职工福利费么，分录怎么做，扣除标准是多少
你好！是实际发生的吗？有发票可以计入福利费
197楼
2023-02-10 07:58:32
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一剑隔世：回复QQ老师 分录怎么做
2023-02-10 08:15:45
QQ老师：回复一剑隔世借：应付职工薪酬—福利费 贷：银行存款 借：相关费用 —福利费 贷：应付职工薪酬—福利费
2023-02-10 08:34:36
一剑隔世：回复QQ老师 应付职工薪酬福利费要在报个税里面反应吗
2023-02-10 08:46:30
QQ老师：回复一剑隔世你好！无法具体到员工个人身上的不影响个税，餐费一般属于集体福利
2023-02-10 08:59:30
一剑隔世：回复QQ老师 ：应付职工薪酬—福利费 贷：银行存款 借：相关费用 —福利费 贷：应付职工薪酬—福利费 这两比分录必须都要做吗。有先后顺序吗
2023-02-10 09:19:13
QQ老师：回复一剑隔世你好！按规定都要做，做在一个月就可以顺序不重要
2023-02-10 09:29:49
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 传统的发夹 发表的提问：
企业之间利息收入怎样做会计处理？我们是一般纳税人，税率是多少？
企业之间利息收入计入财务费用，一般纳税人，税率6%
198楼
2023-02-10 08:22:56
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 发表的提问：
商贸企业做内账，外账在代理会计那，我只有知道每批货买进多少钱卖出多少钱，应收应付，还有些办公费用忽略不计，怎么算大概利润呢？
你好，用卖出价格减去卖出数量乘以购进单价
199楼
2023-02-10 08:28:07
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龙老师
职称：初级会计
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购入许多pos机会计分录收取别人押金给别人用，怎么做帐啊
购入许多pos机会计分录收取别人押金给别人用，怎么做帐啊
200楼
2023-02-10 08:41:59
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龙老师：回复爱笑的流沙借：库存商品——POS机 贷：现金/银存/应付 借：现金/银存 贷：其他应付款——XX
2023-02-10 08:53:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 懒猫 发表的提问：
工会经费和残保金计提比例是多少？计提和缴纳分录怎么做的，
你好，工会经费是工资薪金的2% 残保金   应缴费额＝（上年度单位在职职工总数×1.5%－上年度单位实际安排残疾人数）×上年度本地区职工年平均工资 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工会经费；残保金 借；应付职工薪酬-工会经费；残保金 贷；银行存款等科目
201楼
2023-02-12 09:16:37
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Cindy 婷 发表的提问：
零售糖果销售多少进多少，当月支付货款，卖出货款，供应商次月开发票，这个需要怎么做会计分录？需不需要做库存商品这个会计分录？怎么做？需不需要出库入库单？
这个可以根据这个进做借库存商品 贷应付账款暂估款，次月对方开发票，有差额借库存商品 负数，贷应付账款 暂估款 负数，按发票做，借库存商品 贷应付账款，
202楼
2023-02-12 09:23:44
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Cindy 婷：回复maize老师 当月入库，当月销售和出库，当月收到货款和支付供应商货款，当月开出销售发票但未收到供应商的发票，这样要怎么做会计分录？
2023-02-12 09:53:48
Cindy 婷：回复maize老师 支付供应商货款（未收到发票）： 借 预付账款 贷 银行存款 商品入库： 借 库存商品 贷 预付账款 商品销售： 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交增值税-销项税额 次月收到供应商发票： 借 主营业务成本 应交增值税-进项税额 贷 库存商品 这样做可以的吗？
2023-02-12 10:16:47
maize老师：回复Cindy 婷不是，商品入库： 借 库存商品 贷 应付账款暂估款，收到发票做，借库存商品 负数，贷应付账款 暂估款负数，借库存商品 进项税额，贷预付账款，根据不含税去暂估 ，商品销售： 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交增值税-销项税额结转成本，借主营业务成本，贷库存商品，不是次月结转，
2023-02-12 10:32:53
maize老师：回复Cindy 婷收到发票做，借库存商品 负数，贷应付账款 暂估款负数， 结转成本不对，少做，借主营业务成本 贷库存商品 多做借主营业务成本 负数，贷库存商品 负数，
2023-02-12 10:58:44
Cindy 婷：回复maize老师 可是当月已经支付了库存商品货款
2023-02-12 11:16:15
maize老师：回复Cindy 婷支付做借预付账款 贷银行就可以，这个挂明细不一样，暂估款表示没有收到发票，
2023-02-12 11:30:57
孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
有收入 3万多 没有费用票怎么办呀 我自己怎么算费用 先做账 后续有票在贴上
做外帐都是要把费用做出来，也就是说费用票有多少，然后再做多少收入，这样收入你开出去，挤费用非常难，可能需要买发票之类的，建议先找发票再做账
203楼
2023-02-12 09:48:18
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佳佳：回复孟洁 老师 现在是没有票我得报税 、报送报表
2023-02-12 10:08:53
孟洁：回复佳佳那没有办法了，买发票吧
2023-02-12 10:23:55
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 时光￠很短暂 发表的提问：
飞猪上的收入到账怎么做会计分录
你好 请说下具体业务
204楼
2023-02-12 10:03:59
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时光￠很短暂：回复meizi老师 旅行社在飞猪上来了个账号，，游客通过飞猪购买的团款
2023-02-12 10:30:44
meizi老师：回复时光￠很短暂你好 计入借方银行贷方主营业务收入 应交税费
2023-02-12 10:52:04
时光￠很短暂：回复meizi老师 这个也要交增值税是吗？
2023-02-12 11:02:54
时光￠很短暂：回复meizi老师 没有开发票也要交吗？
2023-02-12 11:23:53
时光￠很短暂：回复meizi老师 老师，这笔款不做主营业收入行不行
2023-02-12 11:41:32
meizi老师：回复时光￠很短暂你好 是的 不开票的做无票收入 一样的报税交税
2023-02-12 12:10:54
时光￠很短暂：回复meizi老师 无票收入在申报表第几行填写呢？小规模哦
2023-02-12 12:35:08
meizi老师：回复时光￠很短暂你好 和你开票收入的栏次一起合计填写
2023-02-12 12:48:24
时光￠很短暂：回复meizi老师 老师，那这次账不需要粘门票等成本费用吧<br><br>
2023-02-12 13:16:00
meizi老师：回复时光￠很短暂你好 也需要结转销售的成本啊
2023-02-12 13:27:16
时光￠很短暂：回复meizi老师 就是和开票的做法一样是吗？<br><br>
2023-02-12 13:45:47
meizi老师：回复时光￠很短暂你好 是的 账务处理一样的
2023-02-12 14:07:27
时光￠很短暂：回复meizi老师 老师飞猪入账14793但是这次款对方只给他们来了14236元得发票，那这个收入怎么做
2023-02-12 14:35:18
meizi老师：回复时光￠很短暂你好 你们的收入应该你开票出去 别的公司开票给你 ？
2023-02-12 14:59:50
时光￠很短暂：回复meizi老师 但是对方只把钱转入公账，，我们给他们只开了14236的发票
2023-02-12 15:28:26
meizi老师：回复时光￠很短暂你好 那你剩下的没开票的金额 做无票收入 借方银行贷方主营业务收入-开票收入 主营业务收入-无票收入 应交税费-应交增值税
2023-02-12 15:49:26
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小麦兜要长大 发表的提问：
2018年多暂估管理费用，在汇算清缴时，已将这部分费用调整，补交所得税了，会计账务怎么处理？会计分录怎么做？还有上一年度的报表要做调整吗？
你好，不用的，在所得税缴纳做分录就可以了
205楼
2023-02-12 10:24:00
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小麦兜要长大：回复佟老师 老师，具体怎么做？
2023-02-12 10:44:28
佟老师：回复小麦兜要长大借：所得税 贷：应交税费-应交所得税
2023-02-12 11:05:37
小麦兜要长大：回复佟老师 本月才补交的，不用通过以前年度损益调整科目过度吗？
2023-02-12 11:16:44
佟老师：回复小麦兜要长大金额是多少？你补缴是18年的汇算
2023-02-12 11:41:38
小麦兜要长大：回复佟老师 3万多，是补交18年的汇算清缴
2023-02-12 12:09:26
佟老师：回复小麦兜要长大借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配 贷;以前年度损益调整
2023-02-12 12:22:26
小麦兜要长大：回复佟老师 上年暂估时借：管理费用，贷：其他应付款-个人，那这部分多暂估的管理费用不用账务调整？会导致其他应付款余额与实际不一致？损益这块是不是汇算清缴调整了，账务就不用处理了是吗？
2023-02-12 12:50:42
佟老师：回复小麦兜要长大那就属于错账处理调整这笔费用 借：其他应付款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷;利润分配 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配 贷;以前年度损益调整
2023-02-12 13:02:54
小麦兜要长大：回复佟老师 在本年度这样处理账务即可是吗？汇算清缴表按实际正确费用金额填，补交所得税，上一年度的利润表不用调整吗？
2023-02-12 13:29:34
佟老师：回复小麦兜要长大上年的利润表不用调整的 汇算清缴表按实际正确费用金额填 你不是汇算完了吗？按照调整后的金额补缴所得税吗？
2023-02-12 13:51:05
小麦兜要长大：回复佟老师 是的，就是不知道怎么做账务处理，报表数据要不要调整， 按您说的分录做即可，上年报表，本年年初余额等都不用再调数据了是吧？
2023-02-12 14:14:38
佟老师：回复小麦兜要长大你的分录处理完，数据直接带到报表里了，不用做调整了
2023-02-12 14:42:08
小麦兜要长大：回复佟老师 好的，谢谢老师，感谢感谢
2023-02-12 14:54:38
佟老师：回复小麦兜要长大不客气的，祝您学习和工作愉快，希望我的解答满意，谢谢！！
2023-02-12 15:05:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 静 发表的提问：
老师餐饮业如果收入15万，费用做多少合适？
你好，费用一般在收入10%-20%左右，仅供参考
206楼
2023-02-13 07:28:07
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 懵懂的钢笔 发表的提问：
1、你好，个税上个月工资表做错了，个税扣少了，扣少的那部分个税费用，公司愿意承担，就不再扣个人的款了，这个会计分录怎么做？2、因为上个月计提少了，这个月的个税已经扣款，那计提少的个税应该怎么做会计分录？
应交税费转入到费用来说就可以
207楼
2023-02-13 07:57:50
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懵懂的钢笔：回复辜老师 比如上月少计提100元，这个月实缴个税多了100元，那这个月会计分录：借：管理费用，贷：应交个税。借：应交个税，贷：银行存款
2023-02-13 08:17:33
懵懂的钢笔：回复辜老师 这样可以吗
2023-02-13 08:41:44
辜老师：回复懵懂的钢笔是的，可以这样账务处理的
2023-02-13 09:05:17
懵懂的钢笔：回复辜老师 好的，谢谢
2023-02-13 09:24:02
辜老师：回复懵懂的钢笔好的，客气，帮到你就好
2023-02-13 09:51:13
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 桂玲 发表的提问：
公司前期搞了三场展销会，场地费+送的产品合计10W多，一下子做费用太多了，毕竟每个月收入才2-3万，怎么做这个分录好？
您好！这个没关系的。偶尔一两个月出现这样的是可以的
208楼
2023-02-13 08:21:02
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黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ 滴水穿石 发表的提问：
账上的销售费用没有那么多，但是，按照审计做的销售费用，多了20多万，应该怎么做分录调账
你问的问题是不是这样： 本来销售费用没有那么多，经审计一审，从别的费用项目调整到销售费用20多万。是吗？
209楼
2023-02-13 08:26:02
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滴水穿石：回复黄老师-阿顶 对，是的老师
2023-02-13 08:51:16
黄老师-阿顶：回复滴水穿石如果跨年的话，通过以前年度损益调整进行调账。如果没有跨年，把其他费用调减，销售费用调增。
2023-02-13 09:05:41
滴水穿石：回复黄老师-阿顶 跨年了，怎么做分录老师
2023-02-13 09:29:20
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 取舍 发表的提问：
老师公司购买团体意外保险会计上怎么做账，税务上允许税前扣除多少
公司为员工购买的团体意外险应作为福利性开支，按照工资总额14%以内税前扣除。
210楼
2023-02-13 08:35:59
全部回复
取舍：回复晓宇老师 财产保险是不是可以全额税前扣除
2023-02-13 09:06:56
晓宇老师：回复取舍是的，同学，公司财产保险可以全额扣除
2023-02-13 09:33:41
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