陆：回复郭老师 去年是3万，今年只有五千

郭老师：回复陆发票没有开全是吗 以后给你开吗

陆：回复郭老师 不是，第一年签的合同，开了两张普票来共计3万；今年又续签了合同，开了3千的专票。报销的经办人她也不清楚

郭老师：回复陆之前的钱付了发票也到了是吧 今年的付款了吗

陆：回复郭老师 是的，都付款了，发票也都收到了

郭老师：回复陆借管理费用贷预付/应付帐款

陆：回复郭老师 全部都直接费用化，不作为无形资产是吧

郭老师：回复陆是的，每年的服务费记费用就可以

红粉丝：回复立红老师 若水老师好！租用期为壹年

立红老师：回复红粉丝同学你好，如果是这样，先计入预付账款，然后按分摊销计入主营业务成本；

红粉丝：回复立红老师 若水教师!可以一次性入主营业务成本吗?因为当月我们又加入一些自己公司研发的技术后转售出去了

立红老师：回复红粉丝同学你好，如果已经转售是可以的；

红粉丝：回复立红老师 谢谢若水老师！

立红老师：回复红粉丝不客气的，祝您学习愉快

Anastasia：回复宋生老师 好的，谢谢老师

2333333：回复meizi老师 那我可以开一些餐饮费吗？这个公转私是说我可以以公司账户转到朋友的个人账户？

meizi老师：回复2333333你好 是的 你们实际发生了劳务关系产生了劳务费可以转款给对方个人的 据实应该是开劳务费来做账的

2333333：回复meizi老师 但是他那边没办法给我开票怎么办呢

meizi老师：回复2333333你好 那你问下你税局允许你代扣代缴个税不 有些税局是要求开发票不能代申报的

天天向上：回复辜老师 管理费用下的二级科目可以设置材料费吗？

辜老师：回复天天向上可以的，可以计入管理费用—维修费

天天向上：回复辜老师 维修费是不是不合适啊，它是水质检测和空气质量检测等 如果计入主营业务成本可以吗

辜老师：回复天天向上你这个不是办公场所用的吗，而是检验过程中的耗材吗，如果检验用的，可以计入主营业务成本

ZB：回复吴少琴老师 不是取得了才是资本化吗？费用化不是前期吗

吴少琴老师：回复ZB取得著作前之前资本化，之后费用化

ZB：回复吴少琴老师 取得软著可以属于取得无形资产？

吴少琴老师：回复ZB著作权就算无形资产了

半夏：回复邹老师 可以这样做吗 借：其他货币资金-支付宝535.13 贷：主营业务收入 519.42 应交税费-应交增值税 15.58 营业外收入0.13 借：财务费用-支付宝手续费 2.95 营业外收入0.03 主营业务收入29.13 应交税费-应交增值税 0.87 贷： 其他货币 资金-支付宝 32.98

邹老师：回复半夏你好，支付宝是需要通过其他应收款科目，而不是其他货币资金科目的

半夏：回复邹老师 支付宝是单位不是个人，应该是其他货币资金吧，我已经收到款项了呀

邹老师：回复半夏你好，不属于其他货币资金核算范围的，应当计入其他应收款