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会计设置三级科目到底好不好
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 纯真的河马 发表的提问：
老师你好，请问以前的会计没有设置明细科目，发生的业务直接计入一级科目，我现在接手账目后，想设置明细科目，但是体统弹出提示说因为之前的一级科目已发生业务，不能再直接增加二级科目，问是都要将之前发生额转去明细科目。这种情况，我还能设置明细科目吗？
你好 可以设置的，不过一级科目的数额就会转到明细科目中去。
136楼
2023-01-10 09:36:36
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纯真的河马：回复答疑苏老师 但是以前的数据现在也分不清应该放到哪个明细科目了呀？
2023-01-10 10:08:17
纯真的河马：回复答疑苏老师 还是说我可以直接设一个不用的明细科目，把以前的数据放到这个明细科目去，然后我在另外设置几个实际需要用的明细科目？
2023-01-10 10:33:02
答疑苏老师：回复纯真的河马你好 是的 以前的数据分不清 后面的可以分清。
2023-01-10 11:00:46
纯真的河马：回复答疑苏老师 这样设置会对以前的账务产生什么影响吗？毕竟2019年还没进行汇算清缴。我用的是金蝶软件
2023-01-10 11:26:04
答疑苏老师：回复纯真的河马你好 对财务报表是没有影响的。对汇算清缴也是没有影响的。
2023-01-10 11:36:41
纯真的河马：回复答疑苏老师 好的，谢谢
2023-01-10 12:06:02
答疑苏老师：回复纯真的河马不客气 祝工作顺利哦！
2023-01-10 12:30:35
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 双头大剪刀 发表的提问：
建筑公司，工程施工设置哪些二级科目和三级科目
您好，工程施工设置，二级科目合同成本，合同毛利。合同成本下设，人工费，材料费，机械使用费，间接费用，其他直接费。
137楼
2023-01-10 09:41:59
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双头大剪刀：回复小黎老师 那有很多个项目，直接用核算项目吗
2023-01-10 10:11:14
小黎老师：回复双头大剪刀您好，可以下设项目名称核算，如果软件可以使用也可以用项目辅助核算
2023-01-10 10:22:23
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 郭彦峰 发表的提问：
为了及时收到钱，那30万相当于好处费。我整个会计分录怎么做
你好，打折促销，那就作为商业折扣，计入销售费用；如果是为了及早收账而答应在多少天内偿还给予优惠的话，就作为财务费用处理。
138楼
2023-01-11 08:35:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 要减肥的鸵鸟 发表的提问：
原材料财务软件怎么做二级科目，原材料有上千种，按类别设置二级科目也很多种？二级科目怎么设置好呢？
你好，需要根据材料名称设置明细科目核算，比如：原材料—某某材料
139楼
2023-01-11 08:57:58
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要减肥的鸵鸟：回复邹老师 这样结转成本工作量太大了
2023-01-11 09:12:27
邹老师：回复要减肥的鸵鸟你好，原材料有上千种，设置的明细就多，工作量就大，这个没办法避免的 
2023-01-11 09:28:18
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 沁心 发表的提问：
老师你好！请问设置往来单位设置了辅助核算，就不用设置二级明细科目了吗？
你好！可以这样，这2个可以通用。
140楼
2023-01-11 09:13:13
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 僵小鱼 发表的提问：
老师你好，计提社保：借管理费用-工资/社保（单位负担的）需要设置三级科目“社保”吗？
你好，借方设置二级科目就可以了
141楼
2023-01-11 09:28:11
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僵小鱼：回复邹老师 计提 借管理费用-工资（单位负担的） 贷应付职工薪酬-社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款 帮我看一下这样可以吗？
2023-01-11 09:40:52
邹老师：回复僵小鱼你好，是的，整个过程是这样处理的 
2023-01-11 09:56:41
僵小鱼：回复邹老师 比如10月的工资是30000，单位缴纳社保220，可以不可以直接计提：借管理费用-工资30220，还是得分开写2笔分录
2023-01-11 10:22:42
邹老师：回复僵小鱼你好，需要分开写，计提工资3万，计提单位社保220
2023-01-11 10:40:08
僵小鱼：回复邹老师 你看看分录是不是这样做的
2023-01-11 10:59:58
邹老师：回复僵小鱼你好，是的，是这样处理的 
2023-01-11 11:18:44
僵小鱼：回复邹老师 是当月计提支付，还是上月计提，这个月支付
2023-01-11 11:38:23
邹老师：回复僵小鱼你好，通常情况下是当月计提，次月支付的 
2023-01-11 11:58:27
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 江湖小虾 发表的提问：
老师，你好！入职一家公司，一般纳税人，之前会计科目已设置应交增值税一级科目，另有一级科目未交增值税。不符合一般纳税人增值况会计科目设置规定，现想做调整，将之前的这两个科目结平后，重新按现有的一般纳税人增值税会计科目设置，比如设置其中一项为应交税费——应交增值税——销项税额，是否可行？
 你好；   你重新设置新科目 明细； 然后把之前的科目转到新科目去 就可以了   
142楼
2023-01-11 09:41:59
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韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 潼潼 发表的提问：
老师，你好！应收账款不一定要设置二级科目吧？
您好！要设置的，不然你不知道应收谁的账款哦。
143楼
2023-01-12 08:49:28
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潼潼：回复韦老师 那结转主营业务收入（例：借：应收账款-甲企业     贷：主营业务收入）吗？当月销售商品需要一个一个客户结转收入吗？
2023-01-12 09:01:23
韦老师：回复潼潼收入你可以合并做一笔分录呀，但是应收每个客户要挂账的。
2023-01-12 09:26:25
潼潼：回复韦老师 老师，借：银行存款                           贷：应收账款-甲企业    销售货物时：借：应收账款                   贷：主营业务收入 我前面是根据客户名称设置二级科目，月底结转主营收入一笔分录，这样岂不是应收账款-甲企业数据还挂在那里不变
2023-01-12 09:39:15
韦老师：回复潼潼你销售货物时应收账款也要设置二级明细科目
2023-01-12 09:53:54
韦老师：回复潼潼这样一借一贷才抵消掉哦
2023-01-12 10:05:44
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 蓝雪花 发表的提问：
老师你好，计入福利费的会计分录和二级科目咋设置，告诉下全部分录
您好 借：管理费用——福利费 销售费用——福利费 在建工程——人工 生产成本——直接人工 研发支出——直接人工等 贷：应付职工薪酬——福利费
144楼
2023-01-12 09:13:32
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蓝雪花：回复bamboo老师 老师是福利费要计提吗，听同学们说要计提下，业务情况是我公司买了2000元羊肉
2023-01-12 09:30:43
蓝雪花：回复bamboo老师 职工搞活动吃了
2023-01-12 09:41:07
bamboo老师：回复蓝雪花是 福利费要计提的
2023-01-12 10:01:39
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 狂野的芝麻 发表的提问：
请问在建工程一般设置什么二级科目跟三级科目？
你好，在建工程-人工费 材料费等
145楼
2023-01-12 09:18:57
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狂野的芝麻：回复易 老师 之前在建工程二级科目想转到在建工程三级科目要怎么转
2023-01-12 09:50:26
易 老师：回复狂野的芝麻借：在建工程一二级-三级贷：在建工程一二级
2023-01-12 10:05:26
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
公司发生车辆费用-停车费、加油费、过路费、保险费，在设置科目时 1、需要设置三级科目吗？ 2、保险费要不要另设二级科目？
你好明细科目是企业根据自己核算需要设置 没有强制规定，一般是设置二级科目三级科目
146楼
2023-01-12 09:27:14
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娜老师
职称：CMA,中级会计师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 珊 发表的提问：
老师，请问小企业会计准则，“长期股权投资”怎么设置科目呀，二级科目，三级科目，老师能帮忙罗列一下吗？
如果是成本法下的长期股权投资，应该是投资成本这一明细科目，如果是权益法下核算的长期股权投资应该是投资成本、损益调整、其他综合收益和其他权益变动四个明细科目。
147楼
2023-01-12 09:39:00
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珊：回复娜老师 那实务中，长期股权投资——投资成本，是不是成本法下和权益法下都可以进这个科目呀
2023-01-12 10:07:12
珊：回复娜老师 某某公司是不是可以在三级科目
2023-01-12 10:17:27
娜老师：回复珊同学你好 你的理解是正确的为方便核算  三级明细科目可以自己设置
2023-01-12 10:43:00
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 贺明辉 发表的提问：
研发费用三级科目如何设置？
你好，研发费用一般不设三级明细，设到二级就可以的。
148楼
2023-01-27 10:03:43
全部回复
贺明辉：回复立红老师 三级科目是按照研发项目分类吗?
2023-01-27 10:15:23
立红老师：回复贺明辉你好，如果设置三级，可以按研发项目。
2023-01-27 10:35:54
贺明辉：回复立红老师 四级科目是按照那9大类配置吗?谢谢
2023-01-27 10:55:03
立红老师：回复贺明辉你好，可以，是可以的。
2023-01-27 11:12:08
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.09w
引用 @ 郭 发表的提问：
老师，您好，我的库存商品设置二级科目了，是不是主营业务收入和主营业务成本也要设置二级科目啊
同学你好 不用的哦 主营业务收入和主营业务成本不用设置二级科目
149楼
2023-01-27 10:15:45
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 冰淇林 发表的提问：
老师，公司购买了一批办公家具，我固定资产下面，直接设办公设备，不在设三级科目椅、台这些入账可以吗？设三级科目好点，还是不设好呢？
您好 不用设置三级科目
150楼
2023-01-27 10:45:00
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