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费用已记录于正确的会计期间
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 注会~冲鸭！ 发表的提问：
在中国境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织的会计记录必须使用中文记录。是否正确
你好！ 外资企业必须用中文进行会计分录，同时可选用一种外文
91楼
2022-12-26 09:33:31
全部回复
蒋飞老师：回复注会~冲鸭！使用中文是强制性的，使用其他文字是备选的
2022-12-26 10:15:50
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ lvideal 发表的提问：
老师划线的信用期间费用计入哪个会计科目
你好！ 记入财务费用…利息支出
92楼
2022-12-26 09:48:18
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
劳务的开始和完成属于不同的会计期间用什么办法计算？属于同一会计期间用什么办法计算呢？
如果是建筑劳务，别用完工百分比法
93楼
2022-12-26 10:08:59
全部回复
小耳朵：回复老刘 都用完工百分比？
2022-12-26 10:27:34
老刘：回复小耳朵同一会计期间不用
2022-12-26 10:55:14
小耳朵：回复老刘 同一个会计期间怎么算
2022-12-26 11:07:28
老刘：回复小耳朵同一年度不用完工百分比了。你根据实际情况全部转收入成本就行了
2022-12-26 11:22:14
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.09w
引用 @ 平常的丝袜 发表的提问：
会计期间，在系统参数设置之后可以修改是不是正确。
你好，这个一旦设定了不能修改
94楼
2022-12-27 09:10:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 燃 发表的提问：
月末结转的时候要结转收入，成本，期间费用及税金，还有什么吗，怎么样在会计系统中看我都做的正确呢
你好！其实要结转的就是成本跟损益类的科目。你如果资产负债表平了，一般都对了。
95楼
2022-12-27 09:31:40
全部回复
燃：回复宋生老师 那成本费用显示无余额就是对的，资产负债怎么看平了
2022-12-27 09:58:14
宋生老师：回复燃你好!你做出资产负债表平不平不是一眼就看出来了吗？
2022-12-27 10:15:03
燃：回复宋生老师 不是，得有的科目相加的，不过谢谢老师，是自己还不熟
2022-12-27 10:32:26
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
我现在用快账做2018年11月的账，这样的会计其间去取数到快账设置期初数正确吗
上期的期末数是本期的期初数
96楼
2022-12-27 09:39:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 孤独的行者 发表的提问：
老师，您好！发现本年前会计期间有科目用错或金额少记多记，这有哪些更正方法可用！谢谢！
你好 科目记错可以是做调整分录 比如 借；应付账款，贷；银行存款，正确的借方是预付账款，那就这样做调整分录，借；预付账款，贷；应付账款 金额少记就补计，多记就冲销
97楼
2022-12-27 10:08:59
全部回复
孤独的行者：回复邹老师 可以不用红字冲销再做正确的分录对吧！
2022-12-27 10:28:20
邹老师：回复孤独的行者你好，可以红冲，然后做正确的 也可以按我上面的 方法做综合调整分录的
2022-12-27 10:49:39
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 海 发表的提问：
公司筹办期间的费用怎么做会计分录？
可以入长期待摊费用，在长期待摊费用下设不同的明细入账
98楼
2022-12-28 09:00:25
全部回复
海：回复颜老师 我看视屏里是计入管理费用-开办费的，可以吗？ 这样做是按小企业会计准则做的吗？
2022-12-28 09:20:48
海：回复颜老师 筹建期预付3年房租分录怎么写？ 是 借：管理费用-开办费 10万 贷：银行存款 10万 还是 借：长期待摊费用-开办费 10万 贷：银行存款 10万 还是 借：预付账款 10万 贷：银行存款 10万
2022-12-28 09:48:14
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 左岸 发表的提问：
公司筹办期间的费用在新会计准则下要如何记账
一次性计入管理费用--开办费科目
99楼
2022-12-28 09:29:35
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 大方的宝马 发表的提问：
2022年发现，2020年工资已经正确记提，但是发放工资时候分录记成了借管理费用，贷其他应付款
借其他应付款贷利润分配未分配利润。
100楼
2022-12-28 09:46:25
全部回复
郭老师：回复大方的宝马汇算清缴需要把这个管理费用调增。 当时是借管理费用贷应付职工薪酬计提的，是做的这个吗？如果是的话，还需要补上一个借应付职工薪酬贷其他应付款。
2022-12-28 09:58:26
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 缥缈的哈密瓜，数据线 发表的提问：
企业应于会计期末，将本期确认的所谓税费用转入哪
你好！你说的是所得税吗
101楼
2022-12-28 09:53:18
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 加油鸭 发表的提问：
老师，我公司收到客户的银行承兑汇票，到期日2020年12月5日。正确的会计分录是怎么记？
你好，应收票据贷应收账款 等
102楼
2022-12-28 10:05:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 学习 发表的提问：
17年的账现金少记147元 存货少记2000元 工资少记1463.22元 成本多记2000元 管理费用多记1563.32元，这个现在要调正确，怎么调呢？会计分录怎么做？
你好，需要知道少记对应的对方科目是什么，才可以做出正确的调整分录的
103楼
2022-12-29 09:10:34
全部回复
学习：回复邹老师 就是库存现金 库存商品 应付职工薪酬 这几个科目少记的，多记的就是 主营业务成本 管理费用
2022-12-29 09:46:32
邹老师：回复学习你好 借；库存现金 147 库存商品 2000 贷；应付职工薪酬 1463.22 以前年度损益调整——主营业务成本2000 ——管理费用 1563.32 根据你提供数据这个是不平衡的
2022-12-29 10:05:36
学习：回复邹老师 老师，应付工资不应该在借方吗？
2022-12-29 10:30:52
邹老师：回复学习你好，你少计提了还是少支付了
2022-12-29 10:41:24
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 蕾 发表的提问：
汇算清缴中，期间费用表是根据自查后各项数据的情况填写，还是自查之前每月做的会计分录来进行每项的填写？
根据自查后的数据，做相应纳税调整
104楼
2022-12-29 09:27:47
全部回复
蕾：回复张艳老师 @刘老师—追梦：我按照自查后填写期间费用表，这样出来的管理费用总数和我的利润表里的总数不符，风险自查系统就会提示我，怎么办
2022-12-29 09:42:54
张艳老师：回复蕾哦，我明白你说的意思了。你得在你全年会计利润总额的基础上，对有关事项进行纳税调增或调减，所得税汇算清缴是调表不调账的。你得在纳税调整明细表中对相关事项进行调整的
2022-12-29 09:59:21
蕾：回复张艳老师 @刘老师—追梦：1.那就是说，如果我的期间费用表里的各项数据依然填自查前的，只在纳税调整明细表中根据相应的自查结果进行调整？2.我的负债表和利润表也填之前12月份的数据，不调整？
2022-12-29 10:11:50
张艳老师：回复蕾1可以这样理解2汇算清缴就是按去年12月底的资产负债表和全年的利润表填写数据。然后按照企业所得税的规定进行调整，换算出应缴所得税的基数，在此基础上计算企业所得税。3建议学习一下学堂齐红老师或朱勇老师的所得税汇算清缴课程。
2022-12-29 10:23:47
蕾：回复张艳老师 @刘老师—追梦：齐红老师的汇算清缴课都看过了，但是到了实务上自己还是不够确定，谢谢老师
2022-12-29 10:34:50
张艳老师：回复蕾不客气，祝学习愉快！
2022-12-29 10:53:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ Sunshineone 发表的提问：
公司正处于筹建期 ，已经使用的固定资产计提折旧分录是如何做的
你好 借；管理费用——开办费等科目 贷；累计折旧
105楼
2022-12-29 09:38:01
全部回复
Sunshineone：回复邹老师 老师，筹建期间的所有开支我都放在待摊费用-开办费里面的，这样直接计入管理费用好吗？
2022-12-29 09:56:22
Sunshineone：回复邹老师 老师，可以借:待摊费用-开办费 贷:累计折旧吗
2022-12-29 10:08:52
邹老师：回复Sunshineone你好，费用化支出，计入管理费用——开办费核算的 如果是长期摊销的费用，比如装修费，可以通过长期待摊费用核算
2022-12-29 10:21:21
Sunshineone：回复邹老师 费用化支出和资本化支出如何区别
2022-12-29 10:33:00
邹老师：回复Sunshineone你好，费用化支出是一次支付，一次受益 资本化支出是一次支出，长期受益
2022-12-29 11:02:11
Sunshineone：回复邹老师 老师，对于我已经把筹建期间所发生的所有费用:比如:办公用品费，手续费，验资费，电子工具耗材，快递费，餐费，油费，装修费以及人员工资等都已经全部记入待摊费用-开办费里了，到了18年12月底，该如何处理这些费用呢
2022-12-29 11:24:11
邹老师：回复Sunshineone你好，公司目前还是筹建期吗？
2022-12-29 11:40:02
Sunshineone：回复邹老师 还是，估计下个月才可能会有第一笔收入，但那已经是2019年的1月份，本公司是2018年10月份注册成立的
2022-12-29 11:55:30
邹老师：回复Sunshineone你好，那就今年发生的费用挂账管理费用——开办费就是了 明年取得收入结转到相应明细
2022-12-29 12:05:47
Sunshineone：回复邹老师 老师，对上面计入待摊费用的所有费用包括装修费和电子工具耗材费都一起挂账管理费用，还是装修费和电子工具费用等仍旧放在待摊费用里，其他如办公用品费手续费等挂账管理费用开办费?
2022-12-29 12:27:37
邹老师：回复Sunshineone你好，装修费计入长期待摊费用 其他的一次性计入管理费用——开办费就是了
2022-12-29 12:51:26
Sunshineone：回复邹老师 老师，今年发生的费用计入管理费用-开办费，明年取得收入结转到相应明细，其中相应明细科目有哪些科目?我有点晕了
2022-12-29 13:15:50
邹老师：回复Sunshineone你好，比如办公费，手续费，验资费，快递费，餐费，油费 之前发生的什么费用，结转的时候就计入什么明细
2022-12-29 13:39:31
Sunshineone：回复邹老师 那结转的具体分录是什么呢？
2022-12-29 14:02:32
邹老师：回复Sunshineone你好 借；管理费用——办公费等明细 贷；管理费用——开办费
2022-12-29 14:32:08
Sunshineone：回复邹老师 老师，为何要结转回去呢
2022-12-29 14:56:52
邹老师：回复Sunshineone你好，因为之前计入开办费，进入经营期就需要结转到对应明细才是的，否则费用发生就一直在开办费，而没有计入具体的明细科目了
2022-12-29 15:26:21
Sunshineone：回复邹老师 那是一次性计入，还是分月计入
2022-12-29 15:38:26
Sunshineone：回复邹老师 那是在有收入的当月一次性计入，还是按一年内12个月平均每月计入
2022-12-29 16:05:07
邹老师：回复Sunshineone你好，取得收入的时候一次性计入
2022-12-29 16:15:38
Sunshineone：回复邹老师 老师，年底的时候已经计入管理费用-开办费了，就已经计入开支支出了年底报表也已经做了，2019年1月有第一笔收入后又一次性结转出来，相当于又第二次计入费用了，这样的话，就这笔开办费是不是感觉到算重复了
2022-12-29 16:35:54
邹老师：回复Sunshineone你好，没有重复，之前计入开办费借方，现在是调整到贷方，然后转入管理费用具体明细
2022-12-29 16:58:20
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