李老师：回复爱笑的流沙可以去转会计哦，会计比较好~~~~~~~~

Zeng：回复庄老师 是的，我知道，老师有没有什么流程好建议，或者说表格，比较规范核对的那种

庄老师：回复Zeng你好，现金核对就是期初数加上本月收入增加，减去本月报销发票和借款

庄老师：回复Zeng银行存款根据银行对账单核对

Zeng：回复庄老师 她是每天都要核对，她名义上是会计主管的身份，叫我每天打印自己Excel做的日记账出来签字，我觉得每天这样挺麻烦的，我第一次做财务，不知道老师有没有更便捷的建议

庄老师：回复Zeng你好，日记账是老板娘自己做，让你打印出来签字，那你要核对好，因为你是出纳，数额错了以后你要负责

心若止水：回复方亮老师 怎么做账？

方亮老师：回复心若止水（一）存货的盘盈 　　企业在财产清查中盘盈的存货，根据“存货盘存报告单”所列金额，编制会计分录如下： 　　借：原材料 　　　　周转材料 　　　　库存商品等 　　　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　盘盈的存货，通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的，即正常损失，其盘盈的存货，可冲减管理费用，按规定手续报经批准后，会计分录如下： 　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　　　贷：管理费用 　　（二）存货的盘亏 　　企业对于盘亏的存货，根据“存货盘存报告单”编制会计分录如下： 　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　　　贷：原材料 　　　　　　周转材料 　　　　　　库存商品等 　　对于盘亏的存货应根据造成盘亏的原因，分别情况进行转账。 　　属于定额内损耗以及存货日常收发计量上的差错，即正常损失，经批准后转作管理费用。 　　借：管理费用 　　　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　对于应由过失人赔偿的损失，应作如下分录： 　　借：其他应收款 　　　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　对于自然灾害等不可抗拒的原因而发生的存货损失，即非正常损失，应作如下分录： 　　借：营业外支出──非常损失 　　　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　对于无法收回的其他损失，经批准后记入“管理费用”科目。 　　借：管理费用 　　　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　如果是由于管理不善等原因造成的毁损，应当将相应的进项税额转出。

心若止水：回复方亮老师 那么对于客户退回的货我们要是做报废处理的话，该怎么做账？

方亮老师：回复心若止水　1、借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　　　贷：库存商品 　　 　　2、借：管理费用 　　　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢

飞艳：回复朴老师 最低基本工资1720

朴老师：回复飞艳那这个工资的事情你自己看着和老板商量一下 你又换工作了吗

星辰海夕：回复meizi老师 如果三四年都呆在代理记账公司，然后我年龄快30了我还有进步的空间么？去企业面试还会有公司愿意聘用我么？我很伤心和迷茫。

meizi老师：回复星辰海夕你好 我建议你还是出去找正规企业来做 。这样可能实操的经验更多 。 有些代理记账公司的账也不规范 长期呆着 可能容易影响你； 你可以找点小企业做下主管 可以的。相信自己 。 你都几年工作经验了

星辰海夕：回复meizi老师 可是我都只有代理记账公司的经验，工业和个体户都让我自己做，自己想办法拿捏，虽然也都合格了，可是我总感觉我会的东西很少，我很没信心。

meizi老师：回复星辰海夕你好 那你就去企业锻炼下 。 换一个地方 接触不同岗位 你成长才快的

星辰海夕：回复meizi老师 谢谢您老师，谢谢您鼓励我和给我建议。

meizi老师：回复星辰海夕没事的 加油 你经验多了 就不那么心慌了

雷颜谊：回复辜老师 嗯几分前就算了，不用支付了

雷颜谊：回复辜老师 就是我账上不平

辜老师：回复雷颜谊那你冲减多计提的这个0.09就可以

雷颜谊：回复辜老师 那我工资表也要该啊

辜老师：回复雷颜谊是的，你做个差额明细表就可以了

雷颜谊：回复辜老师 老师请问具体分录怎么做呢，

辜老师：回复雷颜谊借：管理费用 -0.09，贷，应付职工薪酬 -0.09

雷颜谊：回复辜老师 老师可不可以计入营业收入

雷颜谊：回复辜老师 营业外收入

辜老师：回复雷颜谊这个是工资，不用计入营业外收入的

雷颜谊：回复辜老师 额好的

辜老师：回复雷颜谊好的，客气，帮到你就好

茶佐浮光：回复meizi老师 本质上都是借款，就是老板的亲戚借给公司周转的。一直没有还，现在就怕会不会没还税务会觉得是收入作假，要我们补缴税。或者说，要怎样，这笔借款才能没有异意

meizi老师：回复茶佐浮光你好 你们是个人借款给公司 这个没钱还是款要挂往来账 但是长期挂账怕有异常 税局让你们缴纳税费的 你们最好是有借款合同或者协议 约定还款期限 还款金额 还款利息等细节