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王某是某投资公司的一名会计
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萦萦老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 乘风破浪的黄喵喵? 发表的提问：
2018年10月，甲公司（增值税一般纳税人）从农业生产者王某手中收购一批小麦用于生产面粉，甲公司向王某开具的收购发票上注明买价10 000元，甲公司可以抵扣的进项税额是多少？
您好，可以抵扣的进项税额=100×11%=11（万元）。
286楼
2023-03-13 07:41:23
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乘风破浪的黄喵喵?：回复萦萦老师 哈？为什么是11%？不是9%吗
2023-03-13 07:57:43
萦萦老师：回复乘风破浪的黄喵喵?您好，我看您题目是18年的，19年4月后才变更税率为9%。
2023-03-13 08:19:36
乘风破浪的黄喵喵?：回复萦萦老师 我想请问一下，假设我是一般纳税人，如果我买了小麦，加工成了税率为13%的消费品，那么我就可以抵扣的进项税是小麦价格*10？
2023-03-13 08:34:43
萦萦老师：回复乘风破浪的黄喵喵?您好，根据现行增值税政策规定，2019年4月1日后，纳税人购进农产品，在购入当期，应遵从农产品抵扣的一般规定，按照9%计算抵扣进项税额。如果购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物，则应在生产领用当期，再加计抵扣1个百分点，不能在购入环节直接抵扣10%进项税额。
2023-03-13 08:44:54
乘风破浪的黄喵喵?：回复萦萦老师 那小麦加工成面粉，我能抵扣9%还是10%呢？
2023-03-13 09:01:39
萦萦老师：回复乘风破浪的黄喵喵?您好，一般纳税人销售面粉的增值税税率为9%。因此不属于加工为13%税率货物，您能抵扣9%。
2023-03-13 09:22:14
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Lin 发表的提问：
又不是以公司的名义对另外一个公司投资怎么会有股权投资呢？
您好，如果不是以公司名义对另一个公司投资的，以个人名义投资的，就不需要做账务处理了。
287楼
2023-03-13 07:47:59
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 缓慢的硬币 发表的提问：
已公司的名义转账给另一家公司，备注的是投资款，会计分录怎么做
借长期股权投资，贷银行存款。
288楼
2023-03-13 07:53:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ !!! 发表的提问：
公司核名，想核名浙江省某某公司，但是注册资金需要1000万才行，公司只准备实缴20万，有影响吗？
可以的呀，另外呢，980万，你作为认缴资本就可以了。
289楼
2023-03-14 06:56:21
全部回复
!!!：回复陈诗晗老师 没有影响是吧！但是代办注册公司说，以某某市比某某省好，为什么呢？
2023-03-14 07:12:08
!!!：回复陈诗晗老师 不是有公司全体股东或者发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的百分之三十的规定吗？
2023-03-14 07:22:21
陈诗晗老师：回复!!!那个35%的比例是股份有限公司才会有的呀，你那个不是股份有限公司就不存在这个比例。
2023-03-14 07:41:41
陈诗晗老师：回复!!!然后就是说前面是某某某什么地方这个的话不是你自己随便定的，要看你注册的机构在哪里。
2023-03-14 08:06:34
!!!：回复陈诗晗老师 老师：有限责任公司全体股东的首次出资额不得低于公司注册资本的百分之二十，也不得低于法定的注册资本最低限额，我就不懂了
2023-03-14 08:22:56
陈诗晗老师：回复!!!如果说你是股份有限公司是发起设立的话，你有一个35%的一个比例。
2023-03-14 08:34:39
陈诗晗老师：回复!!!但如果你就是有限公司是没有任何比例要求的，但如果说你是有限责任公司，你首先实际缴纳的部分必须要达到20%。
2023-03-14 08:56:20
!!!：回复陈诗晗老师 老师，公司不就分为有限责任公司和股份有限公司吗？有限责任公司简称就叫有限公司呀！我又被搞懵了
2023-03-14 09:24:36
陈诗晗老师：回复!!!同学。有限公司，有限责任公司 在公司名称 后面这是两个不同的后缀
2023-03-14 09:40:21
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 明珠 发表的提问：
已公司的名义转账给另一家公司，备注的是投资款，会计分录怎么做
借 长投 贷银行存款
290楼
2023-03-14 07:09:50
全部回复
明珠：回复玲老师 谢谢
2023-03-14 07:40:19
玲老师：回复明珠不客气，祝工作学习愉快
2023-03-14 08:07:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 老干部 发表的提问：
王某于某年12月因业绩优秀，获得第四季度奖金3000元，当月工资收入4000元，则王某12月应缴纳的个人所得税为，
你好，这个题目是什么时候的？因为不同时候，扣除标准，税率，速算扣除数不同，计算的结果是不同的
291楼
2023-03-14 07:21:12
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ ?€? 发表的提问：
某公司中方员工小王2021年取得工资，薪金8000元/月，在学术期刊发表一篇论文，取得稿酬50000元，本年符合条件的专项扣除和专项附加扣除共计24000元。另外，向取得公益性捐赠税前扣除资格的某基金会的某公益项目捐赠款项10000元。计算下列问题: 1.小王2021年全年预扣预缴的所得税额 2.小王2021年终综合所得应纳所得税额 3.年终汇算清缴（退）税额
你好需要计算做好了给你的
292楼
2023-03-14 07:35:43
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暖暖老师：回复?€?1工资薪金所得个人所得税 8000*12-60000-24000=12000 12000*0.03=360 50000*0.8*0.2=8000 预交12000+8000=20000
2023-03-14 08:20:00
暖暖老师：回复?€?2应纳税所得额的是 8000*12+50000*0.8-60000-24000=52000 捐赠扣除52000*0.3=15600 应纳税所得额52000-10000=42000 应交个人所得税42000*0.1-2520=1680 3应退个人所得税20000-1680=18320
2023-03-14 08:32:26
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 学堂用户wfgif3 发表的提问：
1.注册资本认缴登记制下实收资本的会计处理: 2X19年6月5日，M公司登记成立，注册资本为300万元。公司章程约定，由赵某、张某、孙某三人出资，各出资100万元。同时约定，各方出资应于2X21年12月31日投入M公司。2x19年6月30日，赵某以旧设备向公司投资，评估价格为100万元，张某以货币资金向公司投入资金100万元。孙某以货币资金出资100万元，于2X21年12月 30 日实际投人到公司。M公司对与实收资本有关的会计事项进行如下处理: 2X19年6月5日，编制会计分录如下: 昔:其他应收款3000000 贷:实收资本3000000 2X19年6月30日，编制会计分录如下: 借:银行存款1000000 固定资产1000000 贷:其他应收款2000000 [案例要求]:上述会计处理是否恰当? 为什么?相关税费忽略不计。
你好，不正确的 借银行存款1000000 贷其他应收款1000000
293楼
2023-03-14 07:50:59
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ D 发表的提问：
法人名下有好几家公司，然后现在想在深圳新注册一家名称为某某集团公司、某某控股公司可以吗，有什么条件呢
这个的话，主要是，注册资本的要求。而且，相互之间，要存在公司对公司的持股关系（不能都是个人同时持股）。 其他的，没什么啦
294楼
2023-03-15 06:53:00
全部回复
D：回复许老师 注册资本的要求是？
2023-03-15 07:23:39
许老师：回复D这个的话，每个省，不一样哦。 上海额话，好像是要求母公司注册资本5000万元以上，所有公司合计，1亿元的。。。
2023-03-15 07:46:14
D：回复许老师 那注册母公司的时候，必须要有子公司吗
2023-03-15 08:03:39
许老师：回复D这个的话，是这样的哦
2023-03-15 08:24:20
D：回复许老师 老师您知道深圳那边注册的话有什么具体条件吗
2023-03-15 08:41:15
许老师：回复D这个的话，具体注册资本数额要求不是太了解，不好意思啊
2023-03-15 08:52:22
D：回复许老师 好的，谢谢老师
2023-03-15 09:07:19
许老师：回复D不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-03-15 09:21:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 1040975061 发表的提问：
老师好. A公司的王某兼任我公司任副总，应发工资9000，发工资时他的工资是转入A公司账户，这样有风险吗？
你好，有风险，属于发放报酬与实际劳务关系不一致
295楼
2023-03-15 07:11:33
全部回复
1040975061：回复邹老师 那怎么办呢，有任职文件行吗？财务上有什么风险不，是否需要跟领导汇报
2023-03-15 07:23:40
邹老师：回复1040975061你好，把报酬直接打款到王某个人账户就是了，而不是打款到A公司账户
2023-03-15 07:41:54
1040975061：回复邹老师 A公司那边帮他交五险一金和企业年金（福利好），代扣代缴个税，我们这边支付9000 ，我这边需代扣代缴个税然后打款到王某个人卡上吗，怎么样打钱到A公司，扣完再发给王某才合规呢？
2023-03-15 08:05:43
邹老师：回复1040975061你好，你们这边需要代扣代缴个税然后打款到王某个人卡上的 打钱到A公司，扣完再发给王某，这样怎么操作都不合规的
2023-03-15 08:26:33
1040975061：回复邹老师 怎么说服领导呢，领导非要签字安排这样发，将来罚款什么的是罚公司吧，会计个人没有责任吧？
2023-03-15 08:53:11
邹老师：回复1040975061你好，你 可以说明其中的要求 将来罚款什么的是罚公司的，与个人没有关系
2023-03-15 09:18:11
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 紧张的宝马 发表的提问：
中国公民王梦2019年1至3月份每月取得工资，薪金收入均为一万元，当地规定的社会保险和住房公积金个人交存比例，请问养老保险金8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%，社保部门核定的王某2019年社会保险费交费的工资基数为8000元，黄某一直二月份累积预扣预巧个人所得税税额为192，计算王某三月份应预扣预缴的个人所得税税额
计算步骤如下： （1)1-3月减除费用=15 000元 （2）专项扣除8000×(8%+2%+0.5%+12%)×3=5400 (元） （3）减除费用和专项扣除合计=20400 (元） （4）应纳税所得额=30 000-20400=9600 (元） （5）应纳个人所得税税额=9600*3%-192=96元
296楼
2023-03-15 07:24:44
全部回复
紧张的宝马：回复糖果老师 减除费用是咋算的
2023-03-15 07:48:34
糖果老师：回复紧张的宝马一个月是可以扣除5000,1-3月一共15000
2023-03-15 08:10:58
紧张的宝马：回复糖果老师 谢谢啦
2023-03-15 08:37:47
糖果老师：回复紧张的宝马不客气的。 满意的话记得五星评价鼓励一下喔~
2023-03-15 08:59:40
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 学问 发表的提问：
费用报销单上经办人是李某，但出纳转账给王某。说是王某垫付的款。李帮着报销的。这种情况怎么处理
直接借记管理费用即可。
297楼
2023-03-15 07:47:59
全部回复
学问：回复文文老师 我是想问，报销人填这个单子，钱就应该转给报销人。而她转给其他人。这种怎样才规范
2023-03-15 08:02:24
文文老师：回复学问谁填单就转给谁，转给其他人，确实不规范。但你这已经发生了。
2023-03-15 08:15:46
刘茜老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.17w
引用 @ 无语的水壶 发表的提问：
今年35岁的王某在广州上班，月收入20000元，“三险一金”专项扣除为2500，每月还房贷3000元，有一儿子上小学，同时父母已经60多岁（王某还有一个哥哥） 请计算王某每个月应交的个人所得税（要有计算过程）
你好，采用预扣预缴方式，计算过程如下 1月 个人所得税=9500*3%=285 2月 个人所得税=（20000*2-2500*2-5000*2-1000*2-1000*2-1000*2）*3%-285=285 3月个人所得税= （20000*3-2500*3-5000*3-1000*3-1000*3-1000*3）*3%-285-285=285 4月个人所得税= （20000*4-2500*4-5000*4-1000*4-1000*4-1000*4）*10%-2520-285*3=425 依次类推，按照预扣表计算
298楼
2023-03-16 06:59:40
全部回复
刘茜老师：回复无语的水壶1月个人所得税应纳所得额=20000-2500-5000-1000-1000-1000=9500
2023-03-16 07:28:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
王某在甲公司工作2年8个月，甲公司提出并与王某协商解除了劳动合同。已知王某在合同解除前12个月的平均工资为13 000元，当地上年度职工月平均工资为4 000元，当地最低工资标准为2 000元。劳动合同解除时，甲公司依法应向王某支付的经济补偿数额为（ ）。A. 36 000元 【解析】经济补偿金=工作年限×月工资。工作年限每满1年支付1个月工资的标准向劳动者支付，6个月以上不满1年的，按1年计算；月平均工资高于本地区上年度职工月平均工资3倍，按职工月平均工资3倍。因此应向王某支付的经济补偿数额为：4 000×3×3=  36 000元。如果王某的月工资低于当地职工的月平均工资，是否还是按职工月平均工资来赔偿？
你好，如果王某的月工资低于当地职工的月平均工资，只要高于当地最低工资标准2 000元 应向王某支付的经济补偿数额为=3*月工资
299楼
2023-03-16 07:20:23
全部回复
纯真的大地：回复邹老师 如果不满一年就是4000×3×1=12000是这样吗？我看解析说6个月以上不满1年的，按1年计算，这个不满一年按一年算，要不要×3倍的呢老师？
2023-03-16 07:50:57
邹老师：回复纯真的大地你好，如果王某在合同解除前月的平均工资超过12000，是按12000*1=4000*3*1计算补偿金额
2023-03-16 08:01:41
纯真的大地：回复邹老师 如果说他的工资是5000没有超过，就是5000×3年对吗
2023-03-16 08:24:04
邹老师：回复纯真的大地你好，是的，是这样计算的
2023-03-16 08:44:00
赵俊鸽老师
职称：,中级会计师,初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 无私的大门 发表的提问：
没有中级职称，但是想成立一个某某财务咨询公司，经营范围不带会计服务，代理记账服务，是否可以用这样的名称呢
可以
300楼
2023-03-16 07:47:59
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