 牛牛：回复郭老师 要开负数发票啊？

 牛牛：回复郭老师 开好负数发票后，也是把抵扣联和发票联一起寄给客户吗？

郭老师：回复 牛牛是的 不用 开部分负数发票

 牛牛：回复郭老师 如果对方没有抵扣，可以直接退回来冲红，但是如果对方已经抵扣了，是要对方申请红字信息表，我这边再开负数发票么？还是也不用对方申请红字信息表，我这边直接开6千元的负数发票就可以？已抵扣的没有操作过，不知道怎么做？

郭老师：回复 牛牛不可以 需要认证 然后他们开红字信息表然后开负数发票

 牛牛：回复郭老师 明白了，那我开好6千负数发票，抵扣联和发票联要寄给对方吗？

郭老师：回复 牛牛你好是的，需要给对方的。

 牛牛：回复郭老师 最后一个问题，老师，那上个月开给他们发票不需要对方退给我吧？

郭老师：回复 牛牛你好，所有的发票都需要带对方，那里有一份。

京京：回复小林老师 换回商品可能报废，可能维修后继续出售

小林老师：回复京京您好，报废借营业外支出，贷库存商品，维修后继续出售，借原材料贷库存商品

京京：回复小林老师 换回的商品和换出的商品怎么做分录

小林老师：回复京京您好，您借原材料贷库存商品

京京：回复郭老师 具体会计分录？

郭老师：回复京京不做账 只有一个出入库单

绿地：回复王雁鸣老师 生产企业能开具违约金的发票吗？如为增值税发票能抵扣进项税额吗？

王雁鸣老师：回复绿地您好，不好意思，我又查了查资料，可以不用开发票，可以税前扣除。 根据《中华人民共和国企业所得税法》第八条规定：“企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。” 　　因此，在经济交易行为中支付的违约金、赔偿金允许在税前扣除。 根据《中华人民共和国发票管理办法》规定：“第二十条 销售商品、提供服务以及从事其它经营的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票;特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。” 　　根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(财政部、国家税务总局令2008年第50号)规定：“第十二条条例第六条第一款所称价外费用，包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。……。” 　　根据上述规定，加工企业加工的产品存在质量问题，贵公司通过协商收到的补偿金，不是因提供应税劳务向购买方收取的价外费用，不属于开具发票的范围，因此不可开具发票。

学堂用户135：回复邹老师 没有，前期是正常销售发票 几个月后出现质量问题，客户要求再发一件同样产品

邹老师：回复学堂用户135你好，那可以这样做分录 借：销售费用，贷：库存商品 

学堂用户135：回复邹老师 需要视同销售交销项税吗？

邹老师：回复学堂用户135你好，这个不属于我国税法规定的视同销售行为 

学堂用户135：回复邹老师 不用交增值税，所得税前能正常扣除吗？

邹老师：回复学堂用户135你好，这个是售后维修支出，所得税税前是可以正常扣除的

勤学苦练：回复邹老师 那老师，这个销售折让的红字发票，要怎么开呀，

勤学苦练：回复邹老师 这个需要去报税大厅吗，还是网上可以直接操作，

邹老师：回复勤学苦练你好，直接在开票软件申请，税局审批通过了就可以开具了