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商品质量问题赔偿的会计处理
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 盼盼 发表的提问：
请问老师，我们因为质量问题，赔偿客户一台新的产品，这台产品没有额外收费的，我们需要开票给客户吗？
你好质量赔偿款 可以不用开票的
106楼
2023-01-03 09:25:46
全部回复
盼盼：回复meizi老师 那请问老师我这台产品怎么消库存呢？是不是可以借：营业外支出  贷：库存商品呢？
2023-01-03 10:04:45
meizi老师：回复盼盼 你好      嗯 你们库存商品有这个进项税吗 之前有没有进项税 
2023-01-03 10:24:43
盼盼：回复meizi老师 有的，我们是自己生产的，但是原材料都有进项税的
2023-01-03 10:37:10
meizi老师：回复盼盼你好 你做转出处理下。 借营业外支出贷库存商品进项税转出  
2023-01-03 10:55:27
盼盼：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-01-03 11:05:42
meizi老师：回复盼盼没事的。希望能帮到你  
2023-01-03 11:18:05
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.59w
引用 @ 心醇气和 发表的提问：
各位老师，在销售过程中，商品损耗会计咋处理，流程该咋走，产品破损、过期、质量问题。详细解答些，谢谢
同学你好 企业在销售过程中发生的损失有正常损失和非正常的损失 1、对于正常损耗的会计处理 借：管理费用——存货损失/坏账损失 贷：原材料/产成品 2、如果是非正常的损耗 在处理前 借：待处理财产损溢--待处理流动资产损溢 贷：原材料/产成品 贷：应交税金——应交增值税(进项税额转出) 经过批准之后 借：营业外支出——非正常损失 贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢
107楼
2023-01-03 09:49:03
全部回复
心醇气和：回复朴老师 杜老师您好，有关售后赔偿，(1)分销售方和购买方吗？(2)售后赔偿有发票吗？(3)如果销售方产品有问题，顾客要求赔偿钱或要求给产品，帐务咋处理？
2023-01-03 10:16:51
心醇气和：回复朴老师 朴老师，打错字啦
2023-01-03 10:34:50
朴老师：回复心醇气和1.这个就是销售方赔偿给购买方 2.要有 3.计入销售费用
2023-01-03 10:45:11
心醇气和：回复朴老师 朴老师，发票是购买方开给销售方吧，货品名称开啥呢？如果购买方是个人，发票怎么开？
2023-01-03 11:05:08
朴老师：回复心醇气和这个就是开货物的发票 2.开货物的
2023-01-03 11:20:49
心醇气和：回复朴老师 朴老师，资产损失，比如存货损失，什么情形清单申报、专项申报，正常损失和非正常损失咋区别？我上午问您的过期、破损、质量问题属于这类情形吗？
2023-01-03 11:39:10
朴老师：回复心醇气和清单申报的资产损失，企业可按会计核算科目进行归类、汇总，然后再将汇总清单报送税务机关，有关会计核算资料和纳税资料留存备查；  专项申报的资产损失，企业应逐项（或逐笔）报送申请报告，同时附送会计核算资料及其他相关的纳税资料
2023-01-03 12:05:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 天马行空 发表的提问：
销货后因质量问题给付赔偿款对方给开专票货物名称为索赔，可抵扣吗
你好，这个是不会开具发票，不可以抵扣的
108楼
2023-01-03 10:05:59
全部回复
天马行空：回复邹老师 开了专用发票
2023-01-03 10:30:27
邹老师：回复天马行空你好，这个是不可以抵扣的
2023-01-03 10:41:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.65w
引用 @ 搞怪的电灯胆 发表的提问：
我公司销售食品，后来客户投诉质量问题，我们给客户退一赔十，这个赔偿供应商同意承担，从货款中直接抵扣，我们如何入账呢？
赔给他产品的吗 发票怎么开
109楼
2023-01-04 09:28:55
全部回复
搞怪的电灯胆：回复郭老师 是我们赔给客户，赔偿金额我们的生产供应商承担，从应该付给供应商的货款里直接抵扣，然后我们再赔给购买者。开票的话，按照抵扣后的金额开
2023-01-04 10:18:00
郭老师：回复搞怪的电灯胆那你直接按照开票的确认收入 对方支付给你的你做成本
2023-01-04 10:35:14
搞怪的电灯胆：回复郭老师 那如果是按照原金额开票给我们呢？
2023-01-04 10:49:04
郭老师：回复搞怪的电灯胆那对方少给你开了发票 正常做，汇算清缴调增
2023-01-04 11:02:56
搞怪的电灯胆：回复郭老师 怎么是少开，是多开呀。按原订货的金额开的发票，赔偿他们承担，
2023-01-04 11:32:09
郭老师：回复搞怪的电灯胆对方给你100个，后期给你们10个，这个不开发票？
2023-01-04 11:45:25
搞怪的电灯胆：回复郭老师 供货商直接抵减了我们应付的款，发票还是全额开。不涉及货物
2023-01-04 12:13:07
郭老师：回复搞怪的电灯胆稍支付的记营业外收入 库存商品还是按发票的做
2023-01-04 12:31:07
搞怪的电灯胆：回复郭老师 可是给供应商少支付的，我们赔偿给客户了呀。
2023-01-04 12:47:50
郭老师：回复搞怪的电灯胆那你可以要求，对方按实际开发票，赔偿的做往来
2023-01-04 13:00:28
搞怪的电灯胆：回复郭老师 另外需要将退的一跟赔的十分开记录吗？
2023-01-04 13:24:50
郭老师：回复搞怪的电灯胆可以分开体现业务的，
2023-01-04 13:51:09
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 画笔 发表的提问：
出口的商品因质量问题需要给国外的客户赔偿，报关员给我了一个A4纸打印的明细表，我要怎么做账务处理？如果做营业外支出，企业所得税能税前列支吗？
你好！ 可以记入营业外支出，可以税前扣除的
110楼
2023-01-04 09:47:05
全部回复
画笔：回复蒋飞老师 可是就是一张A4张也可以列支吗老师？
2023-01-04 10:10:19
画笔：回复蒋飞老师 哦，可以的话，那是10月发生的赔偿，我12月入账，以12月汇率记账吗？
2023-01-04 10:26:29
蒋飞老师：回复画笔你好！ 可以的，外国一般是没有发票的
2023-01-04 10:48:28
画笔：回复蒋飞老师 哦，那外国人做生意应该也有签合同的习惯吧？
2023-01-04 11:17:55
画笔：回复蒋飞老师 我们跟美国的客户没有签合同，我有点担心，刚开始都没签，现在几年了，突然提出签合同，客户会不会认为我们不信任他？因为客户很单一，是大客户，他翻脸我们就要关门了，所以很谨慎
2023-01-04 11:41:45
画笔：回复蒋飞老师 单子上就一英文，边个单位盖章都没有，如果这些都可以入账并税前列支，税务怎么判断我们是不是造假？
2023-01-04 12:00:32
蒋飞老师：回复画笔和对方最好签合同的
2023-01-04 12:13:58
蒋飞老师：回复画笔实践中，是用那张明细表做账的
2023-01-04 12:28:55
画笔：回复蒋飞老师 哦，金额有点大老师，万一查到不让税前列支我有责任的，真的可以真前列支吗？
2023-01-04 12:45:16
蒋飞老师：回复画笔罚款赔偿，是非日常业务，不用征收增值税的，本来就不用开发票的，而且国外一般不使用发票的。 可以让对方收款时写个收据入账
2023-01-04 13:04:52
画笔：回复蒋飞老师 我们直接冲应收账款了老师
2023-01-04 13:17:01
画笔：回复蒋飞老师 借：营业外支出 贷：应收账款
2023-01-04 13:31:41
蒋飞老师：回复画笔也可以要求对方打收据的
2023-01-04 13:46:08
蒋飞老师：回复画笔或者你替对方写好收据让对方签字
2023-01-04 13:58:44
画笔：回复蒋飞老师 我刚做出口，老师，我对这些汇率还不是太熟悉，年末需要调汇啥的吗？每个月出纳有将部分美金结汇到人民币账户的
2023-01-04 14:17:49
画笔：回复蒋飞老师 哦，要对方盖章吗？
2023-01-04 14:32:10
画笔：回复蒋飞老师 那也可以让对方在罚款的明细上签字盖章吧，只是不知道他们有没有章的
2023-01-04 14:49:09
画笔：回复蒋飞老师 我们没有实际付他们款，直接冲应收账款了，让对方开收据不愿意的吧？
2023-01-04 15:00:59
蒋飞老师：回复画笔或者写个抵款说明，让对方签字就可以了
2023-01-04 15:28:20
画笔：回复蒋飞老师 对方都不在这里，一年也就来那么几次，可以传真让对方签字再回传吧？
2023-01-04 15:52:13
蒋飞老师：回复画笔你好！ 可以的。
2023-01-04 16:12:31
画笔：回复蒋飞老师 好奇怪外国人不用发票的吗？老师
2023-01-04 16:42:27
画笔：回复蒋飞老师 上次我同事去国外出差，全是机器自动的白条收费清单，不是发票也没有单位，我不敢入账，但是的确是国外出差消费用掉的，
2023-01-04 16:59:46
画笔：回复蒋飞老师 那些票应该不能税前列支吧老师？
2023-01-04 17:21:03
蒋飞老师：回复画笔你好！ 是的，国外是没有发票的
2023-01-04 17:45:24
蒋飞老师：回复画笔那些票可以税前扣除的
2023-01-04 18:10:54
画笔：回复蒋飞老师 啊，这样啊，过去好几个月了，当时同事来问我能不能做，我说不能做给退回去了
2023-01-04 18:35:47
画笔：回复蒋飞老师 我觉得那样没有记载单位名称的票如果能做，那不是也可以拿任何人国外消费的单子来抵费用了吗？
2023-01-04 19:02:58
蒋飞老师：回复画笔最好按实际做账。
2023-01-04 19:24:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ ヅ初浔゛ 发表的提问：
老师，企业因产品质量问题给客户赔偿了一笔钱，这个损失可以入账吗，客户是个体
可以入账 借；营业外支出 贷；银行存款 但是在所得税汇算清缴会被调整出来增加应纳税所得额
111楼
2023-01-04 09:56:52
全部回复
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 浅时光° Triste 发表的提问：
发生质量问题要赔偿客户，是按照销售折让，开具红票的流程吗？
你好，是的，购买方可以根据红字发票冲减货物的成本。
112楼
2023-01-04 10:05:59
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
因我们货物质量有问题，签订协议赔偿客户50元，怎么走帐
因质量问题而扣除的赔偿金，可视作销售折让。 开出红字发票： 借：主营业务收入 借：应交税金-应交增值税（销） 贷：应收账款 实际收到货款： 借：银行存款 贷：应收账款
113楼
2023-01-05 09:09:41
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ pp小妮子 发表的提问：
老师好你好，公司因产品质量问题造成对方损失支付的赔偿款可以所得税税前扣除吗？
你好     这是  合同罚款 是可以税前扣除的  
114楼
2023-01-05 09:21:29
全部回复
点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 曙光 发表的提问：
供应商供货有质量问题，付给我们质量赔款，收到这笔钱怎么做？
你给对方开发票 然后入营业外收入
115楼
2023-01-05 09:33:42
全部回复
曙光：回复点~玲老师 公司会计是直接冲减的原料成本，是不是也要开票？
2023-01-05 10:00:07
点~玲老师：回复曙光是的 冲减原材料的话 就要对方开红字发票
2023-01-05 10:26:23
曙光：回复点~玲老师 原料会计她做的分录是： 借：银行存款 财务费用(因为是美元账户收款) 贷：原材料 对方没有开红字发票（难道是因为外贸业务，国外开不了发票？），如果是内贸业务要是冲原料成本就必须开红字发票，要么就必须是我们开票给对方做营业外收入？
2023-01-05 10:39:12
点~玲老师：回复曙光没有开红字你就给对方开票
2023-01-05 10:59:16
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 叮当 发表的提问：
收到赔偿的商品如何做会计分录
你好同学 一般是借：库存商品贷：营业外收入 这样处理的同学
116楼
2023-01-05 10:02:59
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 赵丽鸿 发表的提问：
客户退回商品，质量问题，已是废品不能用，卖废品处理，应怎么消库做账?
退回的，是废品，这样的话，先记入库存商品。 然后，摘要写一个，一批商品已损坏 借：营业外支出 贷：库存商品
117楼
2023-01-06 09:11:34
全部回复
赵丽鸿：回复许老师 在系统中，怎么出库呢？
2023-01-06 09:30:36
许老师：回复赵丽鸿你说的是，财务软件系统吗？
2023-01-06 09:59:38
赵丽鸿：回复许老师 速达进销存及财务一体的软件
2023-01-06 10:10:23
许老师：回复赵丽鸿额，这个财务软件的话，不熟悉，不好意思呀
2023-01-06 10:27:47
赵丽鸿：回复许老师 没事，谢谢老师
2023-01-06 10:45:54
许老师：回复赵丽鸿不客气。其他不懂的，再问的哦
2023-01-06 11:01:01
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Murphy 发表的提问：
是购买的产品出了问题，供货商赔偿给的
你好！发票怎么开的？可以按折扣处理或确认营业外收入
118楼
2023-01-06 09:16:42
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 匡頔 发表的提问：
老师您好！因为商品质量问题补发给客户的存货账务处理应该怎么做？有问题的商品要怎么处理呢？有问题的商品不收回。如果厂家补货给我们，我们账上要怎么处理？谢谢！
之前有问题商品需要先开红字借应收负数贷主营业务收入负数，应交税费负数，有问题商品不退货，成本不冲掉，重新补发开蓝字，借应收贷主营业务收入应交税费 补发做借主营业务成本贷库存商品
119楼
2023-01-06 09:39:19
全部回复
maize老师：回复匡頔厂家补货是一样借库存商品负数贷应付账款负数，借库存商品贷应付账款
2023-01-06 10:08:01
匡頔：回复maize老师 如果销售发票不冲红只是把重新发的货做成本可以吗？
2023-01-06 10:29:34
匡頔：回复maize老师 厂商补货的那块账务处理没太明白。
2023-01-06 10:56:18
maize老师：回复匡頔这个对应是对方开红字发票，重新开蓝字，。对应你们重新购入结转成本，之前购买，和后面开蓝字相互抵减，所以我只做结转成本分录，最好是开红字，重新开蓝字比较好，这样证明补发了，
2023-01-06 11:17:24
匡頔：回复maize老师 如果只是作为赔偿应该怎么处理
2023-01-06 11:33:49
匡頔：回复maize老师 销售发票这个月刚刚开给对方。
2023-01-06 11:57:44
maize老师：回复匡頔赔偿？？不是补货吗，直接赔偿钱给对方？借营业外支出，贷银行
2023-01-06 12:10:34
maize老师：回复匡頔你这个赔偿货物，和你们上面补货是一样处理，
2023-01-06 12:24:41
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 绿地 发表的提问：
我公司从国外购买的材料质量有问题，材料不做退回我司直接报废处理，国外供应商付赔款，赔款已到我司账上，但材料还没有处理，那这笔赔款计入什么科目？
冲减营业外支出吧，材料亏损计入营业外支出
120楼
2023-01-06 10:02:59
全部回复
绿地：回复袁老师 但材料还没有处理，营业外支出变负数了，能不能先挂其他科目啊？
2023-01-06 10:29:43
袁老师：回复绿地挂待处理财产损益吧
2023-01-06 10:47:54
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