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货款应该暂时进哪个会计科目
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 失眠的蜻蜓 发表的提问：
请问老师！非限定性净资产应该进哪个会计科目
同学你好 这个就是一级科目
46楼
2022-12-14 10:57:35
全部回复
失眠的蜻蜓：回复朴老师 我们现在用的软件没这个科目，我想问问要把这个科目放到那个科目下面好点
2022-12-14 11:14:48
朴老师：回复失眠的蜻蜓同学你好 这个是利润分配的 是非营利组织的科目
2022-12-14 11:25:41
朴老师：回复失眠的蜻蜓相当于所有者权益
2022-12-14 11:42:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 路痴、 发表的提问：
预付销货单位的货款应计入哪个科目？
借预付账款贷银存
47楼
2022-12-14 11:12:52
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ? ? 发表的提问：
是广告公司，1，每个月的进货成本应该计入什么科目，比如购进的材料。2，以前没有做暂估的成本，现在成本票回来了应该怎样计入科目
您好！你购进的时候先计入原材料。 领用的时候计入到成本。
48楼
2022-12-14 11:20:51
全部回复
? ?：回复宋生老师 老师，我是上季度买的已经用了，以前没暂估成本，现在成本票回来了我是直接计入成本吗
2022-12-14 11:47:41
宋生老师：回复? ?您好！你以前没有结转成本是吗？那就补充结转
2022-12-14 12:15:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
国际货运代理公司应该设立哪些会计科目
根据实际发生的经济业务进行账务处理, 科目自然就知道需要设置哪些
49楼
2022-12-14 11:25:54
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 麒麟 发表的提问：
灯管应该计入哪个会计科目
你好，用途是？
50楼
2022-12-14 11:41:58
全部回复
麒麟：回复邹老师 餐厅用的
2022-12-14 11:57:35
邹老师：回复麒麟你好，可以计入福利费
2022-12-14 12:14:41
麒麟：回复邹老师 不是成本吗？
2022-12-14 12:33:23
邹老师：回复麒麟不直接构成成本的
2022-12-14 12:53:39
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 筱诺 发表的提问：
老师你好，我公司先付款，对方暂时不会开发票，我做帐是应该计入“其他应付款”还是“其他应收款”？ 两个会计科目在做帐使用时有什么区别？
您好！看是什么款了，如果是购买物品的钱就计入预付账款。借：预付账款 贷：银行存款等。
51楼
2022-12-15 12:08:35
全部回复
筱诺：回复宋生老师 如果不是购买物品的款呢，比如说装修天花板的费用？
2022-12-15 12:40:01
宋生老师：回复筱诺您好！是这样，如果以后基本上是收不回来的钱，就计入预付账款就可以了。如果是押金这些，计入其他应收款。
2022-12-15 13:04:35
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 话里人 发表的提问：
客户付货款少付0.8元，应该做哪个科目
你好，转到财务费用科目
52楼
2022-12-15 12:17:37
全部回复
话里人：回复庄老师 财务费用不应该是银行手续费之类的吗
2022-12-15 12:29:58
话里人：回复庄老师 记得课本上一般都是先计入应收账款，然后确认收不回来再转坏账损失的
2022-12-15 12:56:28
庄老师：回复话里人你好，这样处理也行
2022-12-15 13:11:17
话里人：回复庄老师 可以直接计入到坏账损失吗
2022-12-15 13:26:38
庄老师：回复话里人你好，可以的，数额太小，一般不用这样处理，
2022-12-15 13:40:52
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 英勇的彩虹 发表的提问：
暂存款科目设在新政府会计制度资产类哪一科目里
你好！ 记入银行存款 预算会计记入资金结存
53楼
2022-12-15 12:24:40
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 无辜的钢铁侠 发表的提问：
录入初始余额时，资金结存里面的货币资金包含其他应付款，那其他应付款在预算会计里面应该在哪个科目里面提现
同学，预算会计是收付实现制，不存在其他应付款。
54楼
2022-12-15 12:41:59
全部回复
陈诗晗老师：回复无辜的钢铁侠所以这个如果没有支付的，暂不反应，实际支付时再处理。
2022-12-15 13:32:21
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
工时费应该计入哪个科目？
你好！计入借生产成本等 贷应付职工薪酬
55楼
2022-12-18 11:45:03
全部回复
小鱼儿：回复宋生老师 这俩个怎么做分录？
2022-12-18 12:00:05
宋生老师：回复小鱼儿你好！这个如果不是您公司员工，你要有发票才能入账 借管理费用-维修费 贷现金。
2022-12-18 12:29:54
小鱼儿：回复宋生老师 老师这是俩笔，我是嫌麻烦给拍到一起了
2022-12-18 12:54:12
宋生老师：回复小鱼儿你好！你这个银行账单的，我看不到是什么费用，确认不了怎么做啊
2022-12-18 13:15:57
小鱼儿：回复宋生老师 好吧，我这公司老板就给了我这些
2022-12-18 13:42:25
宋生老师：回复小鱼儿你好！呃这上面没有数据，也没有发生事由，做不了的。不用做或者说
2022-12-18 13:57:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 319800380 发表的提问：
酒店， 收到的客人退款应该入到哪个会计科目
你好，客人退款应当是支付才是啊
56楼
2022-12-18 11:56:36
全部回复
319800380：回复邹老师 那是用哪个科目呢
2022-12-18 12:19:56
邹老师：回复319800380你好 借；主营业务收入，应交税费——应交增值税，贷；银行存款等科目
2022-12-18 12:46:37
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 亿点星火 发表的提问：
老师您好，我想问一下我们是外贸公司（非生产型），进口货物产生的运费以及代理报关费应该计入哪个科目，如果是出口货物的时候这两笔业务又应该计入哪个科目呢
运输费计入商品成本 代理报关费业务计入货物成本
57楼
2022-12-18 12:12:29
全部回复
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 319800380 发表的提问：
酒店，收到的客人退款应该入到哪个会计科目
计入主营业务收入科目
58楼
2022-12-18 12:26:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 捕风 发表的提问：
举个例：公司进一批货，如果没有取得发票，当时做的会计分录：借：库存商品，贷：应付账款-暂估货款。在汇算清缴时，也没有取得发票，那么账务上应该如何处理，要做哪几个会计分录，麻烦老师讲一下。
您好，如果汇算清缴时，也没有取得发票，那如果确实是真实的业务，可以不做账务处理，如果税务局强制处理，那需要，红冲您说那个凭证外，还需要，借：主营业务成本 负数，贷：库存商品 负数。借：本年利润 负数，贷：主营业务成本 负数，借：利润分配 负数 贷：本年利润 负数。
59楼
2022-12-19 09:22:37
全部回复
捕风：回复王雁鸣老师 “借：本年利润 负数，贷：主营业务成本 负数，借：利润分配 负数 贷：本年利润 负数。 ”老师。因为汇算时，已经跨年了，这里的本年利润是不是都应该改成以前年度损益调整呢？
2022-12-19 09:55:15
王雁鸣老师：回复捕风您好，如果金额不大的话，不用通过以前年度损益调整处理，如果金额大的话可以按您说的操作。
2022-12-19 10:12:49
捕风：回复王雁鸣老师 如果汇算清缴时，发现有需要做进项转出的，那账务上又需要做如何处理呢，相关的分录又是如何的呢？
2022-12-19 10:31:35
王雁鸣老师：回复捕风您好，有进项转出的，把转出的税款记入相关项目的成本中。分录 借：原材料等相关科目 贷：应交税费-应交增值税-进项转出。
2022-12-19 10:47:51
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:收到进项发票，暂时不勾选抵扣，入账入哪个科目？次月认证时入哪个科目？
　一、当月未抵扣增值税的进项税额，在“应交税费-应交增值税”下copy增设“待抵扣进项税额”明细。 　　二、百抵扣增值税的进项税额相关处理情况主要有： 　　1、未抵扣时 　　借：原材料等科目 　　应交税费度-应交增值税（待抵扣进项税） 　　贷问：应付账款、银行存款级科目 　　2、认证抵扣时 　　借：应交税费答-应交增值税（进项税额） 　　贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税） 　　3、确认不能抵扣时 　　借：原材料、主营业务成本等科目 　　贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税）
60楼
2022-12-19 09:41:11
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