Violin：回复朴老师 可是我这公式不懂，怎么理解

朴老师：回复Violin这个就是函数公式

东老师：回复嘻嘻本期金额就是本月数，本年累计就是累计数

王侨：回复岁禾同学你好，可查看初级会计实务教材P197页相关内容。 1.根据总账科目余额填列。如“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”等项目，根据“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”各总账科目的余额直接填列；有些项目则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”项目，需根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总账科目的期末余额的合计数填列。 2.根据明细账科目余额计算填列。如“应付账款”项目，需要根据“应付账款”和“预付款项”两个科目所属的相关明细科目的期末贷方余额计算填列；“应收账款”项目，需要根据“应收账款”和“预收款项”两个科目所属的相关明细科目的期末借方余额计算填列。 3.根据总账科目和明细账科目余额分析计算填列。如“长期借款”项目，需要根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”科目所属的明细科目中将在一年内到期且企业不能自主地将清偿义务展期的长期借款后的金额计算填列。

骆旭燕：回复暖暖老师 我们社保的养老保险的计费工资是3100，意思是我工资表工资小于或等于3100就按3100计提交纳，高于3100就按实际工资交纳是吗？

暖暖老师：回复骆旭燕是的，因为有一个最低的标准

骆旭燕：回复暖暖老师 我们社保的养老保险计费工资是3100、工伤保险是3635、医疗保险是5599，生育保险是4544、失业保险是1720.这些计费工资的数据是怎么计算的呢，都不一样？

暖暖老师：回复骆旭燕您好，我们这里不一样，这个具体问问社保金窗口吧，

骆旭燕：回复暖暖老师 养老保险的计费工资是根据工资，其他四险的计费工资也是根据社会平均工资吗

暖暖老师：回复骆旭燕您好我们这里一样的，问问社保那边吧

四季：回复朱立老师 财产租赁我知道对应的是租赁费，但是购销合同和建筑安装工程承包合同对应的是什么我就不知道了

朱立老师：回复四季购销合同 一般就货物的买卖合同 建筑安装工程 就是提供的建筑服务 装修 装饰 修缮 安装等

静候花开：回复小茵老师 数据分列，一直点下去，最后有个文本选项，可以直接完成，想问下，这两种方式有什么区别

小茵老师：回复静候花开那个就是一个显示方式，没有什么区别

邹老师：回复星空你好，录入上一年的期末数据在期初数就可以了

十一财税：回复柳老师 因为扣的多了税交的少了

十一财税：回复柳老师 本应该是分摊扣除的，一下全扣完了，利润少了

柳老师：回复十一财税你好，同学！ 【企业会计核算时将设备购置支出一次性在成本中列支】，那么会计上不允许一次性扣除，而是通过计提折旧的方式分期扣除，所以企业会计处理不正确，需要调整会计利润。应该计提折旧在本年扣除的金额=18÷10÷12×2【即本年2个月应该计提的折旧】，相当于会计上只能扣除这些，要把多扣除的部分【18-18÷10÷12×2】加回来。