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企业年度会计报表的保管期限
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.42w
引用 @ 心想事程 发表的提问：
会计档案保管年限是多久呀
会计档案保管年限是多久呀https://wenda.so.com/q/1378215429060167?src=130%26q=%E4%BC%9A%E8%AE%A1%E6%A1%A3%E6%A1%88%E4%BF%9D%E7%AE%A1%E5%B9%B4%E9%99%90%E6%98%AF%E5%A4%9A%E4%B9%85%E5%91%80
196楼
2023-02-13 07:52:29
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林琳
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
2010年度某企业会计报表上的利润总额为100万元
2010年度某企业会计报表上的利润总额为100万元 该企业2010年度其他情况如下 1、发生的公益性捐赠支出为18万元2、直接向某足球队捐款15万元 已列入当期费用 3、支付诉讼费2.3万元 已列入当期费用 4、支付违反交通法规的罚款0.8万元 已列入当期费用 已知 该企业适用的所得税税率为0.25 要求 1、计算该企业公益性捐赠支出所得税前纳税调整额 2、计算该企业2010年度应纳税所得额 3、计算该企业2010年度应纳所得税税额
197楼
2023-02-13 08:00:24
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林琳：回复爱笑的流沙1、计算该企业公益性捐赠支出所得税前纳税调整额 18-100*12%=6万， 调增6万 2、计算该企业2010年度应纳税所得额 100+6+15+0.8=121.8万 3、计算该企业2010年度应纳所得税税额 121.8*0.25=30.45万
2023-02-13 08:19:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 欢乐多 发表的提问：
老师，企业补交以前年度所得税，做了以前年度损益调整，当期的报表影响吗？转入的利润分配计入当期报表吗？
你好影响你的利润分配，未分配利润的余额 是
198楼
2023-02-13 08:25:41
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欢乐多：回复郭老师 老师，影响资产负债表的未分配利润项目对不？
2023-02-13 08:48:02
欢乐多：回复郭老师 对利润表当期无影响吧。
2023-02-13 09:17:59
郭老师：回复欢乐多对的是的，是这么理解，是这么做的。
2023-02-13 09:35:56
欢乐多：回复郭老师 谢谢老师！
2023-02-13 09:52:00
郭老师：回复欢乐多不用客气，工作愉快。
2023-02-13 10:02:48
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 阳光 发表的提问：
财务会计制度备案那利润表报送期限那选什么呢
麻烦老师解答一下，谢谢了
199楼
2023-02-13 08:37:55
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阳光：回复辜老师 麻烦老师解答一下，谢谢了
2023-02-13 09:05:19
辜老师：回复阳光年报的期限是4各月
2023-02-13 09:21:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 泮婉琴 发表的提问：
年度财务报表2013（小企业会计准则）这张报表的数据就是2020年12月份的报表数据吗？
你好 是财务报表的吗
200楼
2023-02-13 08:53:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 陈洋 发表的提问：
企业年报中“期间费用表”中的“保险”是指社会保险吧？车辆的保险项填在哪里呢？
你好，都是填写在保险栏次
201楼
2023-02-14 08:42:26
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雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ 霄慧 发表的提问：
会计档案的保管期限从本年度终了后的第一天开始计算，如何理解。 是12月31日为一个年度终了，那就是1月1日开始计算吗？还是哪一天。
您好，是重1月1日开始算起
202楼
2023-02-14 09:11:54
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 英勇的发夹 发表的提问：
小规模纳税人季度报税，如果报表，选择使用规则为什么企业会计准则而不是小企业会计准则，报表可以保送吗
这个是你备案的时候自己选择，根据你账上选择的，你账上用那个就选择那个
203楼
2023-02-14 09:20:30
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英勇的发夹：回复maize老师 就是选择错了的话，系统可以保送成功吗
2023-02-14 09:34:52
英勇的发夹：回复maize老师 就比如我是小规模，但是我选择时候，选择成了一般纳税人，也可以报上去吗
2023-02-14 09:55:23
maize老师：回复英勇的发夹这个小规模可以选择企业会计准则，备案一致，那是可以的
2023-02-14 10:09:13
英勇的发夹：回复maize老师 如果备案的是小规模呢，可以保送吗
2023-02-14 10:22:24
英勇的发夹：回复maize老师 之前的公司，说我之前选择错了，换了密码因为是一月份保送的所以记不清了，截图给我的只能看出来我有在保送过，但是没有截图出纳税人，所以想咨询一下
2023-02-14 10:33:50
maize老师：回复英勇的发夹备案只有小准则还是企业会计准则没有小规模一般纳税人选择，这个，备案不一致，会提示，不能提交有问题，
2023-02-14 10:46:05
英勇的发夹：回复maize老师 就是说我们备案的是小企业会计准则，但是选择成了企业会计准则，数据都是一致的，这个和税务后台不一致的话，是不能提交的吧
2023-02-14 11:07:59
maize老师：回复英勇的发夹是的，你这个提交财务报表这个出来，也需要是小准则才可以申报成功，要不显示备案不一致，提示
2023-02-14 11:30:17
英勇的发夹：回复maize老师 选择准则和备案不同有提示就好，给我截图上面只能可见我报表报的数据是19年9-12月的数据，以及我保送日期，看不出来纳税人，只说更正申报了不知道会不会有罚款，我就想确定一下错选是否可以保送
2023-02-14 11:59:37
maize老师：回复英勇的发夹这个财务报表，这个一般是没有罚款的，
2023-02-14 12:14:27
英勇的发夹：回复maize老师 哦哦，我可以确定数据没有问题，选择的准则有没有选错就有点记忆不清楚了，所以就确定一下，选择与备案不一致会提示，那就应该没选择，万分感谢
2023-02-14 12:26:34
maize老师：回复英勇的发夹1、 我要办税，综合信息报告，财务会计制度备案 可以去查这个，
2023-02-14 12:45:07
英勇的发夹：回复maize老师 因为离职了，我登录不进去电子税务局，所以就没办法确定是否选错，要是进得去就知道自己是否错选了
2023-02-14 12:56:10
maize老师：回复英勇的发夹....没有申报，一般逾期申报会有提示，待申报也有这个，
2023-02-14 13:14:52
英勇的发夹：回复maize老师 我申报了，只是财务报表执行准则是不是选错了不确定，填写的负债表可利润表数据应该也没错，我记不清我选的了，之前公司说我选错了，截图又不够清晰，我手里也没有可以实验的，所以就想问一下，这个选的和备案不一致系统会不会提示
2023-02-14 13:39:41
maize老师：回复英勇的发夹这个一般是会提示，要是备案，和你这个申报不一样，我看之前学员反馈是申报不了，
2023-02-14 14:07:09
英勇的发夹：回复maize老师 谢谢，麻烦了
2023-02-14 14:21:33
maize老师：回复英勇的发夹好的，我先回复别的学员了
2023-02-14 14:44:14
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
社会保险费年度结算申报表低于下限是写正数还是负数
这个具体的看什么数据，需要看表格，正常应该是正数
204楼
2023-02-14 09:26:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 野性的火龙果 发表的提问：
请问管理费用中的工会经费和残疾人就业保障金在企业所得税年报期间费用表中要填在哪一行啊
工会经费和残疾人就业保障金在企业所得税年报期间费用表中要填 其他栏
205楼
2023-02-15 08:05:30
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 灵巧的自行车 发表的提问：
已经开具的发票保管年限和发票存根的保管期限一致吗？
你好，已经开具的发票保管年限和发票存根的保管期限一致
206楼
2023-02-15 08:18:02
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 王小芳 10214445 发表的提问：
长期零申报企业如何填报年度企业所得税申报表？
你好 没有业务，也是0申报！
207楼
2023-02-15 08:34:40
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王小芳 10214445：回复老江老师 申报了个税，也可以零申报麽
2023-02-15 09:03:27
老江老师：回复王小芳 10214445哦，那就不是0申报了，损益表中有数据了
2023-02-15 09:25:49
王小芳 10214445：回复老江老师 申报时要求填写企业所得税年度纳税基础信息表，表里要求填资产总额，本公司注册资金是一千万，长期零申报，我该填多少呢？
2023-02-15 09:51:22
老江老师：回复王小芳 102144451000万，投资到账没？ 我想不通，发工资是哪来的钱？
2023-02-15 10:16:38
王小芳 10214445：回复老江老师 因为税务局那边要求必须要报个税，说总不可能你公司一个人都没有，就一直申报了一个人的个税
2023-02-15 10:42:53
王小芳 10214445：回复老江老师 工资是虚报的
2023-02-15 10:53:45
老江老师：回复王小芳 10214445那个，资产就随便写个数，假装公司向股东借了钱
2023-02-15 11:08:30
王小芳 10214445：回复老江老师 投资只到账了注册资金的20%
2023-02-15 11:19:20
王小芳 10214445：回复老江老师 这个数要大于一千万麽
2023-02-15 11:39:04
老江老师：回复王小芳 10214445到多少写多少，不一定要1000万
2023-02-15 11:54:35
王小芳 10214445：回复老江老师 对应这比个税支出，我是不是可以做些营业外收入来平衡收支
2023-02-15 12:15:59
老江老师：回复王小芳 10214445不需要！做了收入，可能就要涉及其他税种
2023-02-15 12:27:30
王小芳 10214445：回复老江老师 好的，谢谢
2023-02-15 12:45:55
老江老师：回复王小芳 10214445不客气 祝工作愉快 ！
2023-02-15 12:56:01
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
老师 我在填 企业所得税年度申报表 里面管理费用中 计提工会经费 和计提折旧 算不算在申报表 里面 其他的种类
您好，工会经费单独有一张表 纳税调整明细表可以填
208楼
2023-02-15 08:47:59
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 风趣的口红 发表的提问：
请问老师，企业会计制度下的利润表年报，本月数填1-12月的还是填12月的累计？
你好，填写的累计数额的呢
209楼
2023-02-16 08:14:24
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风趣的口红：回复王晶老师 但是企业会计制度下的利润表同时有本月数、本年累计数（年报）
2023-02-16 08:31:32
风趣的口红：回复王晶老师 企业会计制度下的利润表同时有本月数、本年累计数（年报），本月数也填1-12月的累计数嘛？即使它存在本年累计数这一列
2023-02-16 08:57:56
王晶老师：回复风趣的口红哦，那不填写的呢，本月数填写12月的
2023-02-16 09:23:38
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小猪 发表的提问：
老师，企业会计准，小企业会计准则，企业会计制度，怎么选，多大规模选企业会计准则，选了以后还提示已执行新金融准则和未执行新金融准则，该怎么选，以前是在企业会计制度下填的报表，没备案，现在备案成企业会计准则，报表期初是零，可以抄过来报报表吗
你好，同学，根据你实际用的准则处理。
210楼
2023-02-16 08:26:12
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