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会计分录里借贷做在了同一方
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ LSCAi 发表的提问：
这笔分录什么意思 借贷方是什么意思
你好，因为是出租无形资产，就把摊销金额计入借方其他业务成本科目 核算（是其他业务收入对应的成本），贷方表示无形资产的摊销
46楼
2022-12-13 11:48:00
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LSCAi：回复邹老师 无形资产的摊销为什么借方其他业务成本
2022-12-13 12:12:40
邹老师：回复LSCAi你好，因为一般企业出租无形资产不是主营业务，而是偶尔发生的业务，所以计入其他业务成本核算，而不是主营业务成本科目 核算
2022-12-13 12:23:42
LSCAi：回复邹老师 主要不明白借 成本 贷摊销
2022-12-13 12:35:10
邹老师：回复LSCAi你好 出租无形资产需要摊销，那贷方就是累计摊销科目 而借方因为不是主营业务，所以摊销计入其他业务成本科目
2022-12-13 12:58:45
LSCAi：回复邹老师 摊销和折旧的都是成本
2022-12-13 13:27:24
邹老师：回复LSCAi你好，无形资产只有摊销的说法 摊销的时候贷方计入累计摊销，因为是其他业务收入对应的成本，所以借方计入其他 业务成本 折旧是针对固定资产的说法，而不是针对无形资产的
2022-12-13 13:51:46
LSCAi：回复邹老师 成本是摊销的什么
2022-12-13 14:08:08
邹老师：回复LSCAi你好，这里的无形资产出租的成本 就是对应的无形资产摊销的金额（这里是每个月摊销2000）
2022-12-13 14:25:27
LSCAi：回复邹老师 摊销的金额就是成本
2022-12-13 14:54:52
邹老师：回复LSCAi你好，摊销的金额就是当月应当摊销的无形资产的摊销金额，这里是每个月摊销2000
2022-12-13 15:19:50
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 执念 发表的提问：
这个分录借贷方表示什么意思？
您好，那个分录啊？
47楼
2022-12-14 10:37:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
老师，请问会计分录里，借方和贷方科目必须是同级吗？ 比如 ，借方是二级科目，贷方是三级科目 ，这样有问题吗？
你好，没有规定借方与贷方必须是同级的 比如收入，借；银行存款——中国银行，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税（销项税额） 借方就是二级科目，而贷方有一级科目的，也有三级明细的
48楼
2022-12-14 11:05:48
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 细心的钢笔 发表的提问：
本年利润年末借方余额同时上年贷方有余额需要做会计分录吗？
余额就有一个 年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
49楼
2022-12-14 11:25:40
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笑口常开老师
职称：中级会计师,经济师
4.96
解题: 0.31w
引用 @ ni 发表的提问：
老师这个分录没看懂，我觉得借贷方写反了，请解释下
没有反，就是把之前计提科目余额结转到未分配利润，你计提盈余公积会导致未分配利润减少，所以借方是未分配利润
50楼
2022-12-14 11:44:58
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 再见 发表的提问：
老师，我们发工资不计提，发放时借单位管理费用，贷库存现金。现在发现有个同事多领了工资，让他退回了，如何做会计分录？借方库存现金，贷方用哪个会计科目？
你好；    ；外账是建议走计提的； 这个准则是要求了  要过渡到 应付职工薪酬科目的  ；         借库存现金或者 银行存款  贷 管理费用   
51楼
2022-12-15 11:24:37
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黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ 顺心的大碗 发表的提问：
运输公司油款返利到油卡里，不在发票上体现，如何做会计分录，保证油款的相关会计分录借贷方无余额
1.可以与油站协商，把返利部分体现在发票上； 2.如果不体现发票上，没有办法做平分录。
52楼
2022-12-15 11:46:49
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Max 魏 发表的提问：
这两个分录对吗 我最后算借贷平衡时 借方多一个9692.55 哪里出了问题呢
你好，单从这两个凭证看是没问题的，借贷平的。你查下有没多列
53楼
2022-12-15 12:09:54
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 水滴 发表的提问：
做相反分录是不是可以理解成借贷方向相反？
是的，做反冲分录，就是将原来分录的借贷方向做相反方向的分录就可以了。
54楼
2022-12-15 12:33:57
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水滴：回复张艳老师 谢谢老师！
2022-12-15 13:03:41
张艳老师：回复水滴不客气的，祝您学习愉快，如果您对我的解答满意，请给予老师一个五星评价，谢谢！！
2022-12-15 13:33:26
答疑-黄老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.14w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
我想问一下那个余额在贷方，和在借方的会计分录一样么
这个分业务哦 祝工作顺利
55楼
2022-12-15 12:41:59
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会计学堂：回复答疑-黄老师 怎么说呢
2022-12-15 13:10:05
答疑-黄老师：回复会计学堂你具体想问什么呢，会计分录是跟业务相关的，不能光看余额哦
2022-12-15 13:34:10
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 霸道小蛮女 发表的提问：
这题怎么写分录，借方知道不知道贷方怎么写
您好 借：应交税费——未交增值税/应交消费税/应交城市维护建设税/（地方）教育费附加/个人所得税 贷：银行存款
56楼
2022-12-18 12:11:27
全部回复
霸道小蛮女：回复宸宸老师 好的
2022-12-18 12:29:26
宸宸老师：回复霸道小蛮女好的祝您工作顺利
2022-12-18 12:56:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ ℡　J.Y 发表的提问：
这个分录借方和贷方分别啥意思
你好，这个分录的意思就是把本年利润从之前借方余额结转到利润分配——未分配利润借方（或贷方负数）核算的意思
57楼
2022-12-18 12:24:00
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℡　J.Y：回复邹老师 借方减少，未分配利润增加是吗
2022-12-18 12:51:41
邹老师：回复℡　J.Y你好，这个分录是导致利润分配——未分配利润减少，而不是增加
2022-12-18 13:06:11
℡　J.Y：回复邹老师 出差办公的滴滴费用能报销吗
2022-12-18 13:35:27
邹老师：回复℡　J.Y你好，出差办公的滴滴费用是可以报销入账的
2022-12-18 13:56:34
℡　J.Y：回复邹老师 设计合同是建设工程勘察合同？
2022-12-18 14:23:40
邹老师：回复℡　J.Y你好，具体是什么方面的设计呢？
2022-12-18 14:50:28
℡　J.Y：回复邹老师 我是看图填的数据
2022-12-18 15:12:23
邹老师：回复℡　J.Y你好，我需要知道具体是什么方面的设计，才可以判断是否属于建设工程勘察合同的
2022-12-18 15:27:58
℡　J.Y：回复邹老师 装饰设计公司
2022-12-18 15:55:53
℡　J.Y：回复邹老师 报税实操
2022-12-18 16:23:47
邹老师：回复℡　J.Y你好，我需要知道具体是什么方面的设计，才可以判断是否属于建设工程勘察合同的 一般的设计是不属于建设工程勘察合同的
2022-12-18 16:34:53
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ ? 花? 发表的提问：
老师，这个分录只有借方，没有贷方，这样做吗？
您好，这分录有2张纸张吧，第2张纸张是什么呢
58楼
2022-12-18 12:29:59
全部回复
? 花?：回复思顿乔老师 这是第二张
2022-12-18 12:56:00
? 花?：回复思顿乔老师 这张单据是这样子做分录吗？
2022-12-18 13:21:28
? 花?：回复思顿乔老师 这是内账，内账需要做进项税额分开
2022-12-18 13:32:19
思顿乔老师：回复? 花?您截图的前几张没有问题的啊。内帐就是流水账，不太懂内帐
2022-12-18 13:58:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
分录里有两个借方，没有贷方可以吗？借方的数为一正一负
你好，可以的 比如利息收入分录，借；银行存款，借；财务费用——利息收入（金额负数）
59楼
2022-12-19 09:43:11
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婷婷：回复邹老师 我调整分录也可以这样是吧，只做借方，或者只做贷方
2022-12-19 09:54:38
邹老师：回复婷婷你好，是的，当然也可以借贷方都有科目的
2022-12-19 10:07:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 痛而不言 发表的提问：
问的是借方，你给说的贷方？你没有看做的分录吗？问那一个比较合理
你好，内帐借方可以计入销售费用
60楼
2022-12-19 09:53:33
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