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公司零星支出是什么会计分录
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 虚拟的大船 发表的提问：
总公司替分公司换个人的钱，怎么做会计分录
借:其他应收款 贷:银行存款
256楼
2023-03-01 07:44:48
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 格格吉祥 发表的提问：
老师好，请问总公司给分公司拨了一笔运营款，后期无需返还给总公司，那么总公司和分公司的会计分录应该怎么做？谢谢老师
你好 总公司 借 长期股权投资 贷 银行存款 分公司 借 银行存款 贷 实收资本
257楼
2023-03-01 08:01:12
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 仁爱的白昼 发表的提问：
总公司拨款至分公司怎么做会计分录和合并报表呢？分公司没有收入，都是总公司拨款进行日常开销花费。
您好，分公司挂总公司往来。设置相同的科目。这样导出来的时候直接合并抵消
258楼
2023-03-01 08:14:06
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仁爱的白昼：回复小黎老师 您好，总、分公司之间只是内部转账，总公司给分公司打款我们做的会计分录是： 分公司会计分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司会计分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 后面应该怎么做抵消分录呢？因为不知道怎么做分录导致总公司盈利很高而分公司亏损很多，还是说不需要做分录，直接编制底稿后做合并报表
2023-03-01 08:38:53
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，抵消分录只有总公司需要做，分公司不需要做
2023-03-01 08:52:04
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问抵消分录怎么做呢？分公司财务报表一直在亏损这样是可以的嘛？
2023-03-01 09:18:42
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，这样是可以的，没有收入的分公司没关系，主要以总公司为主。比如挂的往来，总公司也挂的分公司往来，这两个合并在一起就没了
2023-03-01 09:35:11
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问您合并在一起的意思是分录合并还是报表合并呢？如果是分居合并借贷分录应该怎么做呢？如果是报表合并又是怎么做呢？
2023-03-01 09:52:39
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，借其他应付款，总公司，贷其他应收款分公司，然后报表合并处理
2023-03-01 10:11:52
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问分公司和总公司都挂往来以后怎么冲平呢？报表合并之前是不是需要做底稿呢？
2023-03-01 10:25:48
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，冲平的分录在上面给你了，报表合并要做底稿的
2023-03-01 10:36:21
仁爱的白昼：回复小黎老师 我在拨款至分公司的时候 分公司分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 请问月末结束的时候冲平的分录是以下这样做的嘛？ 分公司月末冲平分录 借：其他应付款-周转资金-总公司 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-分公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2023-03-01 11:04:41
小黎老师：回复仁爱的白昼合并只有总公司需要做 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-总公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2023-03-01 11:27:33
仁爱的白昼：回复小黎老师 谢谢老师您，太感谢了。
2023-03-01 11:38:41
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，不用谢，祝您生活愉快
2023-03-01 11:54:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 果子 发表的提问：
老师，培训机构分公司汇给学费总公司的怎么做会计分录啊？
借；其他应付款 贷；银行存款
259楼
2023-03-01 08:24:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ €比烟花©还寂寞€ 发表的提问：
总公司给分公司支付周转资金的会计分录
你好，是站在总公司角度还是分公司角度做分录？
260楼
2023-03-02 07:47:29
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€比烟花©还寂寞€：回复邹老师 总公司和分公司的都要
2023-03-02 08:13:31
邹老师：回复€比烟花©还寂寞€你好 总公司，借；其他应收款，贷；银行存款 分公司，借；银行存款，贷；其他应付款
2023-03-02 08:38:06
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 哎哟喂~ 发表的提问：
分公司当初直接交的会费，没有经过总公司，现在退回总公司，总公司不退给分公司了，会计分录如何写
你好 借银行存款 贷管理费用-会费
261楼
2023-03-02 07:55:47
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哎哟喂~：回复冉老师 写营业外收入行吗
2023-03-02 08:07:39
冉老师：回复哎哟喂~你好，营业外收入的话，也是可以的
2023-03-02 08:31:47
哎哟喂~：回复冉老师 好的谢谢
2023-03-02 08:43:04
冉老师：回复哎哟喂~不客气，祝你工作顺利
2023-03-02 09:06:49
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 鲤鱼跳跳糖 发表的提问：
分公司与总公司并账，怎样做会计分录
你好，同学。 就是两公司作为一体处理就可以的。 借 资产类 贷 负债类 所有者权益类 被并方 借 负债类 所有者权益类 贷 资产类
262楼
2023-03-02 08:18:57
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 健康的指甲油 发表的提问：
老师好，我单位对公账户支出待报解预算收入，怎样做会计分录
你是什么单位行政事业单位吗？这个款项通常都是财政直接拨付的，你要考虑一下是财政以什么理由拨付给你才能确定的分录
263楼
2023-03-02 08:23:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 水中的小鸟 发表的提问：
老师，租赁行业公司内有维修部门，维修的零件，入库的分录就是库存商品，进项税，银行支付。那出库分录是什么？
你好，出库的时候是维修吗？是拿来维修吗？
264楼
2023-03-05 09:16:43
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水中的小鸟：回复郭老师 是的。即有公司内部维修，又有为别的公司提供维修，各该入什么科目
2023-03-05 09:41:43
郭老师：回复水中的小鸟借生产成本贷，库存商品做这个。
2023-03-05 09:54:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 牛老师 发表的提问：
开出转账支票支付承运费会计分录怎么做，承运费是什么
借；销售费用 贷；银行存款 承运费是因为发生运输所支付的费用
265楼
2023-03-05 09:28:15
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 球 发表的提问：
总公司把钱打到分公司的账户，分公司怎样做会计分录？
是独立核算的还是统一核算的呢
266楼
2023-03-05 09:50:01
全部回复
球：回复朴老师 只是为了交社保 应该不是独立核算
2023-03-05 10:11:19
朴老师：回复球那就都算作你们总公司的业务
2023-03-05 10:29:08
球：回复朴老师 那独立核算了？
2023-03-05 10:50:56
朴老师：回复球独立核算就算总公司的收入，分公司给总公司开票
2023-03-05 11:14:51
球：回复朴老师 总公司打钱给分公司，分公司用来发员工工资与社保，这为什么算总公司的收入啊？
2023-03-05 11:27:14
朴老师：回复球你不是说总公司代分公司开票吗
2023-03-05 11:40:13
球：回复朴老师 分公司不开票，开的都是总公司的票主要就是分公司员工要在本地交社保，所以总公司打钱到分公司的账户上 所以这个不是独立核算吗？ 那这笔钱分公司是不用做会计分录吗？
2023-03-05 12:02:09
朴老师：回复球你看你们营业执照或者备案资料看下是不是独立核算的
2023-03-05 12:23:44
球：回复朴老师
2023-03-05 12:35:30
球：回复朴老师 这个是吗？
2023-03-05 12:52:44
朴老师：回复球你们是非独立核算的哦
2023-03-05 13:18:08
球：回复朴老师 意思是这个公司可以不需要做账的吗？
2023-03-05 13:38:57
朴老师：回复球你好，需要做账的，把发票之类的给总公司，然后总公司汇总申报
2023-03-05 14:08:53
球：回复朴老师 我们公司不开票的，就是都开总部的票，就荆州发的个税，交的社保也是由总部做吗？
2023-03-05 14:24:38
朴老师：回复球嗯，都是总公司来汇总申报
2023-03-05 14:48:08
球：回复朴老师 那我要做的就是给我们分公司报个税和交社保就行了吗？
2023-03-05 15:17:34
朴老师：回复球你月末把发票之类的都给总公司就可以了
2023-03-05 15:28:52
球：回复朴老师 好的 谢谢老师
2023-03-05 15:58:42
朴老师：回复球不用客气，满意请给五星好评，谢谢
2023-03-05 16:11:35
大强老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.11w
引用 @ .sunshine 发表的提问：
总公司与分公司之间调货，会计分录怎么做
入库公司：借库存商品贷内部往来 出库公司：借内部往来贷库存商品
267楼
2023-03-05 10:04:45
全部回复
.sunshine：回复大强老师 两家店是同一个账套
2023-03-05 10:39:23
.sunshine：回复大强老师 也是同一个老板
2023-03-05 10:49:30
.sunshine：回复大强老师 直接借：库存商品 贷：库存商品可以吗
2023-03-05 11:08:56
.sunshine：回复大强老师 库存商品科目下分了两个二级科目，一个总店，一个分店
2023-03-05 11:33:09
大强老师：回复.sunshine一个账套就可以直接借：库存商品 贷：库存商品
2023-03-05 11:58:41
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 无辜的果汁 发表的提问：
生产企业购买零星材料（扫把，碗筷，电池，锁，桶等），金额3000，如何做会计分录
借 周转材料 贷银行存款
268楼
2023-03-05 10:15:00
全部回复
无辜的果汁：回复玲老师 周转材料下的低值易耗品吗？需要推销吗
2023-03-05 10:29:57
无辜的果汁：回复玲老师 摊销
2023-03-05 10:55:00
玲老师：回复无辜的果汁借相关成本费用贷周转材料-低值易耗品
2023-03-05 11:13:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 学习 发表的提问：
我们公司是总公司，但是刚刚开的分公司钱打过来了，这个要做往来吗？会计分录怎么做？
你好，需要做往来的 借；银行存款 贷；其他应付款
269楼
2023-03-06 07:33:10
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学习：回复邹老师 那他们的钱跟我们进一个账户，他们的钱踢出来做这个分录，是吗
2023-03-06 07:55:27
邹老师：回复学习你好，是的，挂账其他应付款核算就是了
2023-03-06 08:14:23
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 爱绿·风铃 发表的提问：
总公司打款给分公司（分公司刚成立）会计分录怎么弄
挂往来 借方其他应收款贷方银行
270楼
2023-03-06 07:50:00
全部回复
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