芹菜：回复答疑苏老师 具体怎么操作呢？

答疑苏老师：回复芹菜你好 你们单独核算就是 银行出每笔钱都要注明是哪个公司就可以了

口口：回复李爱文老师 成本的帐簿有哪些？？？

李爱文老师：回复口口库存商品账、材料成本账、主营业务成本账、主营业务收入账、应交税费账

蒋飞老师：回复名花解语持续经营是以会计、会计确认、计量和报告的前提。 持续经营是指企业会计确认、计量和报告应当以持续、正常的生产经营活动为前提。一般情况下，应当假定企业将会按当前的规模和状态继续经营下去,不考虑停业、破产、清算或大规模削减业务等因素，明确这个基本前提，会计人员就可在此基础上选择会计原则和方法。

名花解语：回复蒋飞老师

名花解语：回复蒋飞老师 老师不是基本假设吗

蒋飞老师：回复名花解语基本假设包括持续经营，

蒋飞老师：回复名花解语说基本假设，也可以的

名花解语：回复蒋飞老师 那到底是哪个呢？

名花解语：回复蒋飞老师 我需要一个准确的答案，我需要回复别人老师

蒋飞老师：回复名花解语你好！ 确切来讲是持续经营

孟祥海：回复轶尘老师 老师，我看这个初级会计上基本养老保险和失业险单位缴费部分不让和另外三险一起提，对于企业应缴纳的社会保险费，(含基本养老保险和失业保险费)？

孟祥海：回复轶尘老师 老师，我看这个初级会计上，基本养老保险和失业险单位缴费部分不让和另外三险一起，对于企业应缴纳的社会保险，(不包含基本养老保险和失业保险费)

轶尘老师：回复孟祥海都是单独的二级科目计提

商晓：回复何江何老师 那全盘账就是不涉及的

何江何老师：回复商晓不是的，一般来说看公司给你的工作具体项目，差不多没有公司可以专门请一个成本会计的同学，除非大型的工业公司

江南小小灰：回复吴月柳 是以下吧? 我司是一般纳税人

吴月柳：回复江南小小灰一般纳税人不管多少钱都要征税，没有减免

江南小小灰：回复吴月柳 小规模起征点是月三万 季九万以上还是以下？

吴月柳：回复江南小小灰以上 ，我指的是超出

足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961：回复娜老师 老师您好，以上分录是公司计提工会经费的会计分录是吧？

娜老师：回复足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961收到工会经费的分录是借：银行存款  　　贷：其他应付款-工会经费

足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961：回复娜老师 打个比方公司工资总额100000元，计提工会经费2000元，公司设立工会组织，工会组织单独核算 计提时：借：管理费用-工会经费，贷记：应付职工薪酬-工会经费， 设立工会组织的 税务代收40%，工会组织60% 借：应付职工薪酬-工会经费2000 贷：银行存款800（上缴税务代收） 其他应付款-工会经费（转独立核算工会组织）1200 收到工会组织开出的（工会专用收据） 借：其他应付款-工会经费1200 贷：银行存款1200 这样是否正确老师

娜老师：回复足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961没问题，分录是正确的

5fsshz：回复邹老师 是不是确定好公司用哪种方法就好了，财务软件设置好，不用自己计算吧

邹老师：回复5fsshz你好，是需要自己计算的 

豆豆：回复江老师 老师，如果利润分配-未分配利润暂时不分配给股东时，是否也可以暂时不计提法定盈余公积？

江老师：回复豆豆这个与分配股利没有关系，有利润你就可以计提法定盈余公积，分红是第二件事，与计提法定盈余公积无关。

陆向东：回复文老师 这是一家新建立的生产企业，没有以前的成本核算的相关表格，我该怎么做呢

文老师：回复陆向东那就做好原材料的出入库，车间的人工工时和制造费用的统计数据，然后在不同产品之间进行分配。建议你去详细去看一下生产成本核算的课程。

Melody：回复宋生老师 我这样对的吗

宋生老师：回复Melody您好！实际上这个所得税的计提，是把1-3月的利润表合并相加起来，所以最终的利润也是你说的那样。