左耳家：回复玲老师 评估，是按二手的同类产品评估入账吗

玲老师：回复左耳家你好 按事务所出的评估金额入账

左耳家：回复玲老师 我是负责内账的，也要找事务所评估吗。入账以后还要每月计提折旧吗

玲老师：回复左耳家你好 内账的按重置成本入账就可以，每月正常折旧 

左耳家：回复玲老师 重置成本是什么意思，例如是我2012年买的一台机器，大概是4万左右，我现在买同类型机器要2万，怎么做分录及金额，折旧的话是按多少年来算折旧

玲老师：回复左耳家https://gjswj.huaceshu.cn/books/oell/mobile/index.html#p=16 2020年度个人所得税综合所得年度汇算的时间为2021年3月1日至6月30日。为了帮助纳税人准确完成年度汇算相关事宜的办理，北京税务把年度汇算过程中纳税人需要了解的信息进行梳理，并制成《个人所得税综合所得年度汇算电子书》，方便大家随时查阅。

春暖花开：回复陈诗晗老师 老师，老板说代账会计好多数据是自己编的？不准比如往来账，供应商款付了，他账上还有的。现在请问老师，12月份财务报表数据能更改么？

陈诗晗老师：回复春暖花开你不管他的准不准，他这个数据在税务局已经申报过了，那么你就不能随便去把他的数据抹掉，只能是以他的数据延续，你要保证你会计处理的连续性。

微信用户：回复江老师 之前都没有入账的，现在我们老板想把它入账

微信用户：回复江老师 原始的一些收据也没有合同也没有，我要用什么作为入账的依据啦

江老师：回复微信用户一、之前会计人员都没有入账的，肯定有原因，这个原因就是没有发票，入了账也是白入账，没有实质意义，因为没有发票的成本或费用，无法在企业所得税税前列支成本或费用。 二、现在我们老板想把它入账，由于没有发票，同样是入了账白入，无法在企业所得税税前列支成本或费用。就是入的成本或费用，在企业所得税汇算清缴时，全部属于调增事项，补交企业所得税。 三、至于你说的没有合同没有收据，只能自制相关的入账凭证处理。你能够找到什么内容就用此入账。同样是入了账白入，没有实质商业意义。

Emily：回复meizi老师 为什么在登录界面找不到呢，以后都这样登陆吗？

meizi老师：回复Emily你好 是的 登录界面是找不到了。 你保存这个

竹：回复朴老师 好的，谢谢！我也认为我是对的，只是以前没接触过这个行业，想再请教下老师。

烟雨楼台：回复李霞老师 但是有很多的收入成本发票找不到了，在税控盘里面，和发票勾选认证平台里面是可以找到数据的

李霞老师：回复烟雨楼台嗯你这是内帐还是外账，但是有一点是期初必须要是0 

烟雨楼台：回复李霞老师 就一套账呀，没什么内外账，只是之前会计没弄账，有一些原始凭证但是不全

李霞老师：回复烟雨楼台奥，那您更要按照实际销项发票进项发票入账，没有原始凭证的，进项发票查询系统，做账

烟雨楼台：回复李霞老师 那进项呢？进项也有很多没发票呀？

李霞老师：回复烟雨楼台额，你在进项发票认证平台都能查到吗，查到的话可以做账，然后你去发票查询平台查询这些发票，会弹出来一个发票图片，然后打印那个吧

K14617785746499：回复bamboo老师 之前会计公司已经做到12月份了，可是启用账套的时间是去年5月份

bamboo老师：回复K14617785746499您单位要从5月份开始建帐？

K14617785746499：回复bamboo老师 单位是5月份成立的，自己买了账套并启用了，帐后来给代账公司做了，现在想拿回来，自己做

K14617785746499：回复bamboo老师 账套启用日期是5月份，代账公司帐做饭12月份了

bamboo老师：回复K14617785746499那您可以今年一月份开始做账

K14617785746499：回复bamboo老师 金蝶账套怎么自动转到1月份，之前的数据要怎么录进去啊

K14617785746499：回复bamboo老师 老师，在吗

bamboo老师：回复K14617785746499每个月结转 然后结转下年啊

K14617785746499：回复bamboo老师 所有的数据先录入5月份之前就相当于初始建账？然后自动结转到1月开始做账？？

bamboo老师：回复K14617785746499您5月份启用后没有做任何处理么？

K14617785746499：回复bamboo老师 启用之后就放那了，代账公司做的，现在老板又想拿回来

bamboo老师：回复K14617785746499那您可以自己新建帐套 前面5月份的那个不用了

王思雨：回复暖暖老师 报表明细就是叫他打印明细账对吗？

暖暖老师：回复王思雨是的，每月的报税明细表

王思雨：回复暖暖老师 好的，谢谢你

暖暖老师：回复王思雨不客气，麻烦给予五星好评