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报销差旅费的会计分录怎么写
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 没有蛀牙 发表的提问：
报销差旅费怎么做分录
你好，借；管理费用——差旅费 贷；库存现金等科目
106楼
2023-01-03 09:39:28
全部回复
没有蛀牙：回复邹老师 没有报销呢 只是报销费用要做入账里应该要贷什么
2023-01-03 10:06:53
邹老师：回复没有蛀牙你好，贷方可以通过其他应付款核算
2023-01-03 10:35:44
没有蛀牙：回复邹老师 银行已报销差旅费怎么办
2023-01-03 10:57:51
邹老师：回复没有蛀牙你好，那贷方通过银行存款科目核算就是了
2023-01-03 11:20:48
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
报销差旅费退回现金分成两个会计分录
报销差旅费退回现金分成两个会计分录
107楼
2023-01-03 10:06:18
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借管理费用 贷 其他应收款 借库存现金 贷其他应收款
2023-01-03 10:24:14
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Martin 发表的提问：
差旅费报销怎么做分录？
你好 借：管理费用-差旅费 贷：银行存款（库存现金）
108楼
2023-01-03 10:17:58
全部回复
Martin：回复月月老师 钱是人员先垫付的，后报销了
2023-01-03 10:32:19
月月老师：回复Martin你好 借：其他应收款—员工 贷：银行存款（或库存现金） 借：管理费用—差旅费 贷：其他应收款—员工
2023-01-03 10:47:32
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 天真的飞鸟 发表的提问：
3.15,A大学老师李思预借差旅费8000元，5月8日李思回校报销差旅费6500元，并交回多余现金1500元。做预算会计分录。
你好！ 1.预借 借事业支出8000 贷资金结存8000 2.报销 借资金结存1500 贷事业支出1500
109楼
2023-01-04 09:20:08
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.42w
引用 @ 机智的画板 发表的提问：
老师您好，请问大学老师预借差旅费8000元，后回学校报销差旅费6500元并交回多余现金1500元的预算会计分录该怎么做呢，谢谢老师
借：单位管理费用-差旅费6500      库存现金1500 贷：其他应收款8000 借：资金结存-货币资金1500 贷：事业支出1500
110楼
2023-01-04 09:29:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
银行回单的结算方式是现金，用途是差旅费，还没有收到报销的发票，怎么写会计分录
你好 借：其他应收款，贷：银行存款  
111楼
2023-01-04 09:38:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 燕燕 发表的提问：
出差回来报销差旅费的分录怎么做
借；管理费用 贷；其他应收款等科目
112楼
2023-01-04 10:06:31
全部回复
燕燕：回复邹老师 用资本公积转增资本的分录怎么做
2023-01-04 10:19:05
邹老师：回复燕燕借；资本公积 贷；实收资本
2023-01-04 10:42:08
燕燕：回复邹老师 预收购货单位购货定金分录怎么做
2023-01-04 11:05:55
邹老师：回复燕燕借；银行存款 贷；预收账款
2023-01-04 11:18:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
采购员出差回来，报销差旅费880元，收回现金320元.会计分录怎么做
借；管理费用 库存现金 贷；其他应收款
113楼
2023-01-04 10:14:59
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；管理费用 库存现金 贷；其他应收款
2023-01-04 10:37:55
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Satisfying 发表的提问：
甲方报销我公司员工维修项目的差旅费，直接打到我个人卡里，我应该怎么做会计分录
您好！你支出的时候借其他应收款 贷现金 收到的时候借现金 贷其他应收款。
114楼
2023-01-05 08:56:57
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 调皮的小蝴蝶 发表的提问：
张敏出差回来，报销差旅费2950元。其中飞机票2405元住宿费344.34元，增值税税额20.66，出差补贴180。会计分录怎么写
你好 借；管理费用——差旅费（差额） 应交税费——应交增值税（进项税）20.66 贷；银行存款等科目 2950
115楼
2023-01-05 09:17:56
全部回复
调皮的小蝴蝶：回复邹老师 管理费用-差旅费的差额怎么算
2023-01-05 09:39:46
邹老师：回复调皮的小蝴蝶你好，就是2950-20.66就是计入管理费用-差旅费的金额
2023-01-05 10:08:15
调皮的小蝴蝶：回复邹老师 为什么贷方是银行存款，而不是其他应收款？
2023-01-05 10:27:45
调皮的小蝴蝶：回复邹老师 飞机票的税额怎么算？
2023-01-05 10:45:40
邹老师：回复调皮的小蝴蝶你好，这里没有提到之前出差有借支款项，所以我贷方就通过了银行存款科目核算，而不是其他应收款 一般纳税人飞机票可以抵扣的进项税额=机票金额/1.09*9%
2023-01-05 11:09:30
调皮的小蝴蝶：回复邹老师 按生产工时分配本月制造费用48300元，其中，生产CH1产品耗用工时为60000小时，生产CH2产品耗用工时为55000，这个会计分录和数应该怎么算
2023-01-05 11:32:53
邹老师：回复调皮的小蝴蝶你好 借；生产成本——CH1产品48300*60000/（55000%2B60000） 生产成本——CH2产品48300*55000/（55000%2B60000） 贷；制造费用48300
2023-01-05 11:52:28
小杜杜老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师,高级会计师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 追寻的棒球 发表的提问：
三经理王小华出差报销差旅费856元，以现金56元补付其原借不足部分(原已预借差旅费)作会计分录
同学你好 借：管理费用 856 贷：其他应收款 800 库存现金 56
116楼
2023-01-05 09:30:25
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 隐形的小虾米 发表的提问：
8月10日，王明出差预借差旅费500元，出纳以现金付给。 8月20日，王明出差回来，报销差旅费465元，退回现金35元。 请分别编写会计分录。
你好 8月10日，王明出差预借差旅费500元，借；其他应收款 500，贷；库存现金500 王明出差回来，报销差旅费465元，借；管理费用——差旅费465，库存现金 35，贷；其他应收款 500
117楼
2023-01-05 09:51:19
全部回复
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
承接业务11，三天后王平出差回来到财务科报账，实际报销差旅费用1300元，差额以现金补齐求会计分录
借：管路费用等 贷：其他应收款 退回现金计入借方，支付现金计入贷方
118楼
2023-01-05 10:14:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 呆萌的手套 发表的提问：
人员出差回来，报销差旅费1500元，其余500元现金交回 怎么会计分录
你好 借其他应收款-某人贷银行存款 借管理费用或者销售费用-差旅费 现金 贷其他应收款-个人
119楼
2023-01-06 09:10:37
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老马识途
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.06w
引用 @ 曾经的洋葱 发表的提问：
吴明出差回来，报销差旅费2800元，但是没有说交回现金200元，会计分录要怎么写啊，需要写上库存现金200吗
学员你好，按你说的请款他是借款3000 ，做账 借款时，借：其他应收款3000 贷：现金 报销时：借：管理费用-差旅费2800 贷：其他应收款2800 余下200挂在个人应收款上 实际收到200时 借：现金 贷：其他应收款 你不要没收到钱就做现金，这样盘点的话会短缺现金，任何时候现金都是按实际做。
120楼
2023-01-06 09:39:04
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