宇飞老师：回复徐燕有税的要把税剔出来进进项

李老师：回复爱笑的流沙借管理费用～保险费 贷银行存款

李老师：回复爱笑的流沙借管理费用～保险费 贷银行存款

优雅的外套：回复郭老师 其他应付款，还是应付账款

郭老师：回复优雅的外套你好，没有支付做其他应付款。

优雅的外套：回复郭老师 已经支付了

优雅的外套：回复郭老师 不考虑发票

郭老师：回复优雅的外套支付了应该就是贷银行存款，你不想做费用的话，借其他应收款贷银行存款。

优雅的外套：回复郭老师 这个收不回来了，是支付的保费，怎么其他应收款

郭老师：回复优雅的外套那你问其他应付款或者应付帐款这个是啥 支付了用不着这两个科目

优雅的外套：回复郭老师 我的意思，公司流水A公司，发票没收到

郭老师：回复优雅的外套发票 没有收到 借其他应收款贷，银行存款 发票收到了，之后借管理费用贷其他应收款。

郭老师：回复优雅的外套如果发票收到了，你们单位没有支付借管理费用贷其他应付款。

优雅的外套：回复郭老师 借:其他应付款/应付账款 贷：银行存款 发票收到：借：管理费用 贷：其他应付款

优雅的外套：回复郭老师 为什么挂其他应收款？我不明白

郭老师：回复优雅的外套你这样会出现其他应付款或者是应付账款出现负数的，因为他们的发生额都是在代发。

风轻雾雨：回复maize老师 谢谢老师，我看到我们公司的会计不是这样做的，觉得有点奇怪

风轻雾雨：回复maize老师 是我理解有误，谢谢老师

maize老师：回复风轻雾雨满意请给五星好评，谢谢。

邹老师：回复爱笑的流沙借；管理费用 1200 贷；银行存款 1200

ID：回复宋生老师 社保

宋生老师：回复ID您好！企业分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款上交个人所得税