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跑业务发生的差旅费会计处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 聪明的大树 发表的提问：
在本市发生的住宿入管理费用-差旅费吗
你好，可以的
256楼
2023-03-05 09:27:27
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聪明的大树：回复邹老师 还有个问题，准备去外地出差，那从家打车到机场，还没有离开本市范围，这个打车费入什么费用，不能算差旅费吧
2023-03-05 09:45:26
邹老师：回复聪明的大树你好，可以计入差旅费核算 的
2023-03-05 10:13:35
聪明的大树：回复邹老师 差旅费不是外地的吗
2023-03-05 10:32:09
邹老师：回复聪明的大树你好，本地也会发生的，那本地发生的交通，住宿，伙食计入什么核算呢
2023-03-05 11:01:31
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阿雅緹娜living 发表的提问：
我们是小企业，经常会外出出差，差旅中的餐费计入业务招待费是否会有问题
你好！没问题。
257楼
2023-03-05 09:53:16
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阿雅緹娜living：回复宋生老师 但是不是有规定业务招待费支出按照发生额的60%扣除，最高不超过方面销售（营业）的0.5吗？如果超过了，公司不是多缴企业所得税吗？
2023-03-05 10:17:51
宋生老师：回复阿雅緹娜living您好！是的。有这样的规定。 计入业务招待费是可以记，但是也是会影响到你说的这个问题。
2023-03-05 10:29:09
阿雅緹娜living：回复宋生老师 差旅的餐费应该计入差旅费的话，是不是就不用缴纳企业所得税了？
2023-03-05 10:43:27
宋生老师：回复阿雅緹娜living您好！是的。
2023-03-05 11:03:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 香蕉蜗牛 发表的提问：
你好，公司聘请的技术顾问，发生的差旅，应该计入招待费？还是差旅费？
你好，这个技术顾问与你单位是劳务关系？
258楼
2023-03-05 10:16:15
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 菩提樹丅の①縷陽茪 发表的提问：
老师，请问母公司的法人为子公司跑的业务，他所发生的费用可以在子公司报销计入差旅费吗？（他没在子公司发工资）还有是否可以由子公司的员工代报销代领款呢？
你好，可以的，让法人写一个授权领取的授权书
259楼
2023-03-05 10:27:00
全部回复
菩提樹丅の①縷陽茪：回复暖暖老师 这个法人并非子公司的法人，而且他的工资也不在子公司发
2023-03-05 11:05:51
暖暖老师：回复菩提樹丅の①縷陽茪那做招待费给他啊报销
2023-03-05 11:33:26
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 心愿 发表的提问：
会务费是入差旅费吗
你好，会务费直接可以在管理费用下二级科目会务费进行核算。
260楼
2023-03-06 07:34:34
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
企业基建工程期间发生的差旅费计入什么科目
计入长期待摊费用--开办费--差旅费
261楼
2023-03-06 07:52:09
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ HUI 发表的提问：
外单位员工，为我单位提供了服务（没签任何协议），发生了差旅费，账务上该怎么处理呢！
借；管理费用 贷；银行存款等科目
262楼
2023-03-06 08:02:09
全部回复
HUI：回复邹老师 可以直接报销给外单位员工吗？这笔差旅费算“业务招待费”？
2023-03-06 08:29:31
HUI：回复邹老师 会不会有什么风险？
2023-03-06 08:45:28
邹老师：回复HUI你好，据实发生的费用是可以报销入账的，没有风险 明细一般计入差旅费核算
2023-03-06 09:06:18
HUI：回复邹老师 可是我单位和对方员工没签任何协议，费用的确是为我单位业务才发生的。
2023-03-06 09:32:58
邹老师：回复HUI你好，这种情况是可以入账核算的 比如公司招聘员工，承诺不管是否应聘成功，来回车票承担，没有应聘成功这个车票也是可以计入公司费用核算的
2023-03-06 10:01:17
HUI：回复邹老师 直接入账，借:管理费用-差旅费，贷:银行存款？需要公司层面提供说明什么的吗？
2023-03-06 10:19:22
邹老师：回复HUI你好，需要提供公司对这个费用报销的一个说明文件
2023-03-06 10:31:08
HUI：回复邹老师 请问有模板吗？
2023-03-06 10:59:09
邹老师：回复HUI你好，这个是没有一个统一格式的，是自己单位出具的
2023-03-06 11:10:17
HUI：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-03-06 11:39:51
邹老师：回复HUI不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-06 12:02:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 娃娃 发表的提问：
公司支付工人每天80元的旅差费，只有每月填写的差旅费报销单，账务上怎么处理？可不可以借方管理费用（旅差费），贷方库存现金
你好，如果是现金支付，是这样处理的 
263楼
2023-03-06 08:26:59
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娃娃：回复邹老师 年末所得税汇算清缴需要调整吗？
2023-03-06 08:50:31
邹老师：回复娃娃你好，这个是差旅费支出没有发票入账吗？
2023-03-06 09:18:13
娃娃：回复邹老师 没有发票，只有填写的差旅费报销单
2023-03-06 09:28:29
邹老师：回复娃娃你好，没有发票，汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 
2023-03-06 09:44:11
娃娃：回复邹老师 那如果是公司给每人每天八十元的补助，这个费用怎么入账，加到工资里面吗？还是怎么做？
2023-03-06 10:08:47
邹老师：回复娃娃你好，这个需要计入工资里面汇算 
2023-03-06 10:25:01
娃娃：回复邹老师 如果加到工资里，是不是就需要缴纳个人所得税了，还有社保这边，工资高了，社保缴纳的费用不也高了吗？
2023-03-06 10:51:34
娃娃：回复邹老师 如果是做到管理费用差旅费里面，这个发票都应该附带什么样的发票呢？
2023-03-06 11:12:50
邹老师：回复娃娃你好，如果是做到管理费用差旅费里面，需要取得餐费，交通费的发票入账 
2023-03-06 11:27:22
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 小容 发表的提问：
老师：员工报销的差旅费中有车票、住宿、餐费。在汇算清缴时员工差旅费里面的餐费是否也合计到”业务招待费“？ 是说不用算入 业务招待费，做纳税调增的吗？那老板拿一些餐饮发票来说是出差时发生的，是该记业务招待费还是记差旅费
你好！差旅费中的餐费不用调整出来。，要看餐饮发票是哪的，异地的才可以算餐旅费，
264楼
2023-03-07 07:26:05
全部回复
小容：回复晓海老师 公司在上海，老板的家在苏州。他如果拿苏州的餐饮发票和往返上海的火车票，我可以入差旅费吗？如果是周末发生费用也可以入差旅费吗
2023-03-07 07:54:03
晓海老师：回复小容你好！可以，但是要注意金额，一般不超过当地政府部门出差补助标准的3倍，超出部分税务局有可能不承认
2023-03-07 08:06:08
小容：回复晓海老师 老师：请问政府部门出差补助标准在哪什么网上有公布吗？
2023-03-07 08:32:56
晓海老师：回复小容你好，网上应该有，搜寻一下当地的政府网站，
2023-03-07 09:01:57
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 学堂用户_ph931002 发表的提问：
老师，问下，我司是一般纳税人，公司员工出差发生了差旅费，里面含餐费、住宿费、高铁费。这些怎么账务处理啊？
你好，全部计入管理费用-差旅费
265楼
2023-03-07 07:45:26
全部回复
学堂用户_ph931002：回复紫藤老师 住宿费、高铁费不是可以进项抵扣嘛
2023-03-07 08:08:33
紫藤老师：回复学堂用户_ph931002住宿费专票、高铁费可以进项抵扣
2023-03-07 08:21:20
学堂用户_ph931002：回复紫藤老师 那整个差旅费分录咋写
2023-03-07 08:39:03
紫藤老师：回复学堂用户_ph931002借 管理费用-差旅费     应交税费 贷 银行存款
2023-03-07 09:03:07
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Y 发表的提问：
企业基建工程期间发生的差旅费计入什么科目
计入管理费用--差旅费的。。
266楼
2023-03-07 08:07:33
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Dwinding 发表的提问：
汽车租赁公司司机在跑长途过程中的住宿费跟餐饮费可以入管理费用差旅费吗
可以的，可以计入管理费用—差旅费
267楼
2023-03-07 08:23:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 咘咘 发表的提问：
业务员出去办事市内产生的油费发票能做差旅费报销？
你好，可以，业务员出去办事市内产生的油费发票能做差旅费报销
268楼
2023-03-08 07:30:56
全部回复
咘咘：回复紫藤老师 油费专票附上报销单就可以了？
2023-03-08 08:00:36
紫藤老师：回复咘咘对的，你的理解是正确的
2023-03-08 08:19:23
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 心若 发表的提问：
公司租的员工的车来每天出去跑业务，有发票的情况下是不是可以记入交通费，没有发票的是不是直接入差旅费，油费补助
你好！有有偿租赁协议有发票可以直接进费用，如果通过补助会影响个税
269楼
2023-03-08 07:46:53
全部回复
心若：回复QQ老师 我有租赁协议。通过发票就直接进费用了。那我看有些公司是直接按公里数报销的啊，那这种是不是直接记入差旅费并且不用发票。并且所得税可以税前扣除
2023-03-08 08:09:04
QQ老师：回复心若你好！这要计入鞘补助来核算，影响个税
2023-03-08 08:22:49
心若：回复QQ老师 那意思还是通过发票直接来报销好点是嘛
2023-03-08 08:49:26
QQ老师：回复心若你好！是的，有发票报销更安全。
2023-03-08 09:08:18
心若：回复QQ老师 那如果是这种啊，公司规定去哪个地方多少钱。但是明显费用要高点，他开票也开不到这么多啊。而且实际业务当中，就是你不可能每次出去都开票，一般都是油用完了才开票。而报销是按次，按规定的金额报销，基本是按一公里一块多的，实际报销的肯定比他实际要开的油票多。她哪里提供的到这么多发票。
2023-03-08 09:30:37
QQ老师：回复心若你好！没有发票的按补助处理需要并入当月工资计算个税
2023-03-08 09:56:35
心若：回复QQ老师 哦哦，我明白了。我一直以为把出去的油费放入差旅费补助就不需要发票了，也不需要油票了
2023-03-08 10:10:21
QQ老师：回复心若你好！不是的，没有发票的按补助会影响当期个税
2023-03-08 10:34:46
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 坐看云起时 发表的提问：
A起诉B,A败诉，B 为应诉发生的律师费、差旅费由谁承担
你好，发生的律师费和差旅费由B公司承担
270楼
2023-03-08 07:57:08
全部回复
坐看云起时：回复何老师 那么B真是躺枪了
2023-03-08 08:14:39
何老师：回复坐看云起时律师费、差旅费是B公司的委托的，所以B支付
2023-03-08 08:43:16
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