​发票入库单不一致时怎么处理

发票入库单不一致时怎么处理

不可以.

1,您应当作出如下的会计分录:

借:库存商品-商品借:应交税金-增-进项增值税额

贷:应付账款

2,请业务员提供采购单,对方单位的出库单,看和发票上的数量是否一致.不一致,那就要和对方单位联系,确认情况后,退回发票,要求对方重开.

如果提供的单据和发票上一致,就要检查材料短长的原因,如为运输途中损失的,可以要求赔偿,赔偿部分之外的非常损失,计入营业外支出.不想重开发票的话,那就要做入损失了.

3,买回材料连同增值税发票交给仓库验收时,仓管员凭实际数量入库,并开出实际数量验收单,登记仓库材料数量金额帐的借方,增加库存.

最后再把买回的材料验收后凭发票和仓库验收单交由领导批字交财务作帐.财务凭实际数量和金额作帐.

当发票金额和入库单金额不同,大家是怎么处理的?

发票上的数量和入库单的数量是否一致,如果不一致,有合理的损耗导致的金额不一样.入账要按发票金额来登记,损耗的是数量,不影响总金额,只影响到单价.

纳税人有下列行为不得开具增值税专用发票:向消费者个人销售货物或者应税劳务的;销售货物或者应税劳务适用免税规定的;小规模纳税人销售货物或者应税劳务的;销售报关出口的货物;在境外销售应税劳务;将货物用于非应税项目;

将货物用于集体福利和个人福利;将货物无偿赠送他人;提供非应税劳务转让无形资产或销售不动产.向小规模纳税人销售应税项目可以不开具专用发票.

发票入库单不一致时怎么处理?整体上来说,其实对此企业的发票金额和入库单金额不一致是不可以入账处理的,并且在账务处理应该是通过库存商品类科目处理.关于发票入库单的相关处理资料在上文中都有介绍,如果你们觉得还有其他问题,不妨来这里找老师进行咨询,会有老师给你们解答的.