​银行明细账借贷与银行对账单借贷不符怎么办

银行明细账借贷与银行对账单借贷不符怎么办

银行存款对账单和明细账对不上的处理方法是:

1、对不上,需要查明原因,再编制银行存款余额调节表;

2、银行存款余额调节表可做为银行存款科目的附列资料保存.该表主要目的是在于核对企业账目与银行账目的差异,也用于检查企业与银行账目的差错.调节后的余额是该企业对账日银行实际可用的存款数额

3、银行存款余额调节表,是在银行对账单余额与企业账面余额的基础上,各自加上对方已收、本单位未收账项数额,减去对方已付、本单位未付账项数额,以调整双方余额使其一致的一种调节方法.

4、银行存款余额调节表是一种对账记录的工具,并不是凭证;如果余额相等,则一般没错;否则一定有错.

明细账的基本要素是什么?

明细分类账是总分类账的明细记录,它是按照总分类账的核算内容,更加详细的分类.明细账反映的是某一具体科目经济活动的财务状况,是总分类账起补充说明的作用,同时也是编制会计报表的重要依据,虽然明细账有不同的格式,但一般而言,明细账有其基本的格式要素,其基本要素包括:会计科目,业务发生日期,凭证编号,业务摘要及金额.

银行明细账借贷与银行对账单借贷不符怎么办?综合以上内容所述,其实我们都知道针对企业银行存款和明细账款之间对不上的处理办法应该都是有所认知的,其实这种情况一般不会发生的,因为银行和企业在对账的时候都会非常仔细的,如果发生的就按照小编老师提及到的办法处理,更多相关的资料欢迎你们来这里阅读.