制单错误撤回，复核又把撤销的单复核了，撤销这笔怎么做账，银行明细借方0，贷方-12000，不做这笔我的银行余额对不上，就差这个数据

老师，老板现在接手了一个建筑劳务公司的账务，但是之前的账应该是对方临时赶的，很多错误对不上，根据现有的凭证从新做账后，往来应其他收款是负数，老板说不能挂这个应收款，我给他说了这个是按照对公银行流水来，他说做还款，我说这样银行账余额就对不起，不知他是不懂还是觉得做一笔平往来款就可以了，我说这个明显就是走的私账，只有挂个人往来，而且还要有附件凭证，我不知道他觉得随便做账就可以了不用任何依据？老师这个情况该怎么处理？

制单错误撤回，复核又把撤销的单复核了，撤销这笔怎么做账，银行明细借方0，贷方-12000，不做这笔我的银行余额对不上，就差这个数据

就是我们开的发票会计分录是不是借应收账款—某公司贷主营业务收入，应交税费—销项，根据银行回单怎么做的，银行回单收款人与付款人都是我们公司，可是这个钱是对方公司通过建信融通平台给我们发放转让的贷款，求老师详细说明

根据出纳交来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。出纳大概在每月七号之前与会计交接上个月整理核对清楚的所有原始单据,包括发票银行回单对账单、工资表等。收到出纳交来的原始凭证后我便开始核对发票，每月大概2000张左右，工作量比较大需要极度专注，出错很麻烦，比如同一天开具的发票，收款方式就有刷卡、扫码、转账和现金等多种方式，在核对之前要将发票进行分类且不能出错,不然会导致银行人账的金额与发票金额核对不上等情况发生;月底最后一天还会出现发票已开，而银行没有人账或收到客户的汇款而没有及时开票等情况，这时就要把没有收到现金(银行)的发票作为应收账款挂账，把预收到的现金(银行)作为预收账款挂账。如果没有做好区分，也会导致金额核对不上。

跨年账务处理：以前财务做账，不管是银行付款还是现金付款，一律做了现金。而且金额也不对。 我新接手，领导把现在的银行尾款和现金尾款做了个明细。 如果调整，原来账务尾款的溢余或者短缺，怎么操作？用哪个科目调整，跨年账务 例如：现在库存贷方有120万 实际银行应有35万。微信有25万。其余为虚有也就是账务错误。 借:银行35万 微信25万 库存现金(冲平上借方)120？ 贷:待处理财产损溢 第二步:借待处理财产损溢 贷:其它收入？ 这样处理我总感觉不太对？老师