应退税额小于期末留抵税额的差额怎么处理

2025-10-16 10:50

老师好!我司是外贸公司（简称：A公司），报关单上境内发货人是A公司、生产销售单位是外部的公司（简称：B公司）（我公司是用B公司资质），A公司的进项发票由内部关联公司C公司提供，且B公司既不向A公司开票也不向C公司开票。本次A公司申报第三季度企业所得税时，选择出口业务类型有三个选项：1.发生了自营出口业务。2.发生了委托出口业务。3.承担了代理出口业务。应该怎么选择？

2025-10-16 10:49

老师问一下生产型出税跟单要提供什么给我开普票退税呢？

2025-10-16 10:49

请教一下，我们去年有一笔费用转到管理费用了 320000.现在要把这个费用转出来。我们是小企业会计准则，我现在不知道怎么调账。通过什么过度科目。 借 管理费用320000，贷：在建工程320000 这是去年做账的分录

2025-10-16 10:49

个税应纳税所得额是80000，个税要怎么计算

2025-10-16 10:48

老师好，合并报表第一年和第二年的抵消分录是什么关系呢

2025-10-16 10:48

然后我还得再问个问题哈。就是我们是物流快递公司，快递小哥和我们公司是属于合作协议关系的。然后每个月发放派费的时候，公司要求快递小哥要开票给公司，才能发派费。然后快递小哥有去办理这个个体户，显示都是查账征收，所以每个季度要报经营所得（A表），但是他们都又没有进项票的，这个成本费用要怎么填，才不用交税啊

2025-10-16 10:48

销售方显示是个人，开给企业的电子普通发票，企业是否能正常入账？

2025-10-16 10:48

老师，我公司联合某高校研发种特制的设备，假设设备成本一共是80，这个高校只能开3%专票，我公司作为设备供应方开给甲方的时候需要开13%含税价120。 这样的话，我公司承担税款金额很大。 能不能给甲方协商开发票的时候开一部分6%的技术服务费？如果甲方同意的话 想咨询一下，开技术服务费有没有税务风险预警？

2025-10-16 10:48

老师，公司收取员工吸烟罚款，怎么入账？要给员工开什么票据吗？

2025-10-16 10:47

哪些普票可以抵扣，哪些不可以抵扣

2025-10-16 10:47

老师申报完企业所得税季报后，跳出一张企业所得税计税凭证信息采集表，这表一定要填吗

2025-10-16 10:46

小规模纳税人，开票20万 未开票25万 在申报表中如何填写？

2025-10-16 10:46

买材料开的是普票，也可以抵扣吗

2025-10-16 10:46

国外收到的款项，这个要怎么记账

2025-10-16 10:45