老师，小规模纳税人如果现在申报10万元的未开票收入，下个季度补开专用发票35万的话，申报表怎么填写
小规模纳税人申报时，需在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》主表及《增值税减免税申报明细表》中进行填写，具体如下： 本季度申报 10 万元未开票收入 若季度销售额未超过 30 万元：将 10 万元未开票收入直接填写在 “小微企业免税销售额” 栏次。 若季度销售额超过 30 万元：将 10 万元未开票收入填入 “应征增值税不含税销售额（3% 征收率）” 栏次。 下个季度补开 35 万专用发票 冲减原未开票收入：在补开发票的当期，在原申报未开票收入的对应栏次填写负数冲减销售额。如原 10 万元未开票收入填写在 “小微企业免税销售额” 栏次，则在该栏次填写 - 10 万元；若原填写在 “应征增值税不含税销售额（3% 征收率）” 栏次，则在该栏次填写 - 10 万元。 填写补开的专用发票信息：将 35 万元专用发票的不含税销售额填入 “增值税专用发票不含税销售额” 栏次，按 3% 征收率计算的税额填入 “本期应纳税额” 栏次。同时，若适用减按 1% 征收率征收增值税政策，需在《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次填写按销售额的 2% 计算的减征额，并将该减征额填入主表的 “本期应纳税额减征额” 栏次。
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请教一下，小规模季度收入未超过30万元，但自开了5万专票，请用怎么填写纳税申报表？
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假如小规模纳税人在第三季度申报了未开票收入10万元，第四季度这10万元未开票收入又开了发票，另外还开了30万发票，第四季度的纳税申报表上收入要填多少？是30万吗？
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老师，小规模，季度申报，第四季度开票收入2千元，未开票收入1万元，这俩个数字在增值税纳税申报表里怎么填写？
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小规模纳税人4季度专票10万，普票100万，普票开的免税，要怎么填写申报表
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老师，小规模纳税人增值税申报表：开了的专票在哪填写，普票在哪里填写，未开票收入在哪里填写，如果季度未超过30万，在哪填报，如果超过30万怎么填报。
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老师，我是准备做12万的3%专票未开票收入，这个12万填写在第一行还是第二行啊，？这个月正常交增值税及附加税是吧，等下个季度补开专票35万，那个申报表不是自动在第一行和第二行出现35万么，那上次申报的未开票收入怎么填写
同学你好 填写在未开票收入栏或者其他收入栏
小规模纳税人没有未开票收入啊
直接按对应的税率填写收入
麻烦您看看小规模纳税人增值税申报表主表没有未开票收入这一列啊
小规模没有 普票和未开票收入填写3 专票填写2
如果我下个季度补开专票35万呢，我在怎么把这次申报的10万元专票的未开票收入冲减呢？填在哪里
负数填写第三栏 正数填写第二栏
您说的正数和负数没听懂，
负数冲减之前填写的未开票收入那栏 这样说明白吗
您说的负数就是针对冲减的那个未开票收入是吧
对的 这个是冲减未开票收入
我以为把这个冲减的未开票收入填在下面的免税销售额那里呢，另外会计分录怎么写啊？
借应收账款 贷主营业务收入 贷销项 然后负数 借应收账款负数 贷主营业务收入负数 贷销项负数 然后再按发票做 借应收账款 贷主营业务收入 贷销项