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老师,小规模纳税人增值税申报表:开了的专票在哪填写,普票在哪里填写,未开票收入在哪里填写,如果季度未超过30万,在哪填报,如果超过30万怎么填报。

2023-03-11 14:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-11 14:41

1.2蓝填写专票 普通发票和无票收入的一样填写,如果在300,000以内的在10栏里面填写 超过的在第一航和第三行里面填写 减免的2%在主表应纳税减征额,还有减免明细表,本期发生额实际抵扣金额里面

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快账用户2412 追问 2023-03-11 14:56

如果未超过30万,在第2栏填写开了专票的,在第3栏提携开了普票和没有开票的,同时把第2栏和第3栏的合计数填入第10栏?

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快账用户2412 追问 2023-03-11 14:58

如果超过了30万,就只在第2栏填写开了专票的,在第3栏提携开了普票和没有开票的,不同填(四)免税销售额,是这样理解的吗?

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齐红老师 解答 2023-03-11 15:00

如果未超过30万,在第2栏填写开了专票的,在第3栏提携开了普票和没有开票的, 不是就要填写第十栏

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齐红老师 解答 2023-03-11 15:00

刚才写错了 如果未超过30万,在第2栏填写开了专票的,在第3栏提携开了普票和没有开票的, 普通发票的不要在第三栏里面填写,在直接在第十栏。

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齐红老师 解答 2023-03-11 15:01

如果超过了30万,就只在第2栏填写开了专票的,在第3栏提携开了普票和没有开票的,不同填(四)免税销售额,是这样理解的吗? 是

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快账用户2412 追问 2023-03-11 15:02

明白了,谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-03-11 15:08

不用客气,工作愉快。

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1.2蓝填写专票 普通发票和无票收入的一样填写,如果在300,000以内的在10栏里面填写 超过的在第一航和第三行里面填写 减免的2%在主表应纳税减征额,还有减免明细表,本期发生额实际抵扣金额里面
2023-03-11
同学你好 填写在免税栏就行了
2021-01-05
你好,不超过30万的,在第十栏填写销售额就可以了。免税的税额是按照不含税的金额乘以3%算出来的 超过的在第一行和第三行填写你的销售额, 然后减免的2%在主表应纳税减征额,还有减免明细表本期发生额、实际抵扣金额里面填写
2023-02-16
你就填写主表,还有那个附加税表就可以了,如果超过了45万的话,嗯,你开的是1%的发票还是3%的。
2022-02-21
您好,普票的部分填在免税销售额,小微企业免税销售额那一栏,专票部分填在第二行,税务机关代开的增值税专用发票发票不含税销售额那一栏
2020-12-03
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