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老师,请问一下,我去年预提的费用,后面没有发票回来冲抵,在年度汇算清缴之后交税了,这部分预提的费用要怎么做账务处理冲掉呢?

2025-01-03 18:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-01-03 18:54

借管理费用 贷其他应付款做的吗?如果是的话,借其他应付款贷利润分配未分配利润。

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齐红老师 解答 2025-01-03 18:54

小企业会计准则做账的。

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快账用户9757 追问 2025-01-03 18:55

直接通过未分配做账冲抵就可以是吗?

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快账用户9757 追问 2025-01-03 18:55

不是通过以前年度损益调整?

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齐红老师 解答 2025-01-03 18:56

企业会计准则以前年度损益调整 小企业会计准则利润分配,未分配利润

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借管理费用 贷其他应付款做的吗?如果是的话,借其他应付款贷利润分配未分配利润。
2025-01-03
你好,对的,应该纳税调增。
2021-05-27
你好,当时是借管理费用 贷其他应付款做的吗?
2024-07-05
你好;    你2月这么做的分录。 是否走了以前年度损益调整去红冲?  
2022-04-08
以后直接红冲就可以了,借其他应付款,借管理费用,办公费负数
2022-06-28
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