老师，请问一下公司零售车辆开票法人私户收款22万。法人名字转进公户24万。开票借库存现金 法人转公户挂往来款，借银行存款24 贷其他应付款24 是不是法人转公户要借银行存款 贷库存现金22 其他应付款2万啊？
1. 销售开票、私户收车款 22 万（不能记库存现金，私户属于法人代收，走往来） 借：其他应收款 - 法人 220000 贷：主营业务收入 贷：应交税费 - 应交增值税 2. 法人往公户转账 24 万（22 万归还代收车款，2 万法人额外垫资） 借：银行存款 240000 贷：其他应收款 - 法人 220000 贷：其他应付款 - 法人 20000 你原来两种做法错误点 不能直接借库存现金：钱没进公司现金 / 公户，在法人私人卡，不属于库存现金； 不能贷库存现金冲账：库存现金无实际收支，账面会虚增 22 万现金，账实不符； 正确逻辑：先挂法人应收代收货款，回款时对冲应收，多出部分作为公司欠法人款项
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2乙方给公司开了22万的人工费普通发票，法人直接私户付的款，我看代理会计的分录是 借：其他应付款乙方22万 贷库存现金22万 借：库存现金22万 贷：其他应付款法人22万 这样做对不对，后面需要附什么原始凭证。
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公司欠法人30万，挂在科目是：其他应付款—法人。 现在想把这30万转成实收资本金，以下2种方式哪种比较好呢？ ①：直接债转资本金 借：其他应付款—法人 贷：实收资本—法人 ②：法人先转30万给公司账户作为实收资本，然后从公账归还其他应付款30万。 借：银行存款 贷：实收资本—法人 借：其他应付款—法人 贷：银行存款
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老师，请问一下开零售发票收现金的，我做账借库存现金20万，贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额。然后老板会把现金存银行。借银行存款 贷库存现金。但是存的不一样是20万，还有以前遗留下来的。账上库存现金不够了。就像法人借款，借库存现金。贷其他应付款法人。导致其他应付款，法人名下挂越来越的钱。这个咋处理啊
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老师，麻烦问下，公户里面的钱，转给法人，是借，其他应付款，法人，贷银行存款，还是借，其他应收款，法人，贷，银行存款，
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老师，请问一下老板收到车款现金。存进私人账户转入公司，挂 借银行存款 贷其他应付款，还是库存现金哦？
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老师你好 我们是一般纳税人，本月截止到现时为止开出发票约30万元，收到进项票约5.1万元，还欠进项票约24.9万左右，进项严重不够啊[捂脸]需要交增值税约3万左右，并且税负过高也会有什么税务风险？
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老师好，个税汇算不做有什么影响，可以退税
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我是一般纳税人，我拿回来的进项票，是租赁发票。但是我做账用不了这么多成本。但是这些进项票，又得全部认证，全部抵扣增值税呢。如果全做成本，成本又太多了。这个该怎么做账？
粤公网安备 44030002003870号
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明白了。谢谢老师。
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