收到一张红字发票，因采购材料质量问题扣掉供应商的货款，但没有退货的，这张红字发票对应的蓝字发票之前已经抵扣也已入账，现在这张红字发票应该怎么入账？

不是很明白， 是借方：原材料负数，应交税费-进项转出，贷方：应付账款？

借方：原材料负数，贷应交税费-进项转出，贷方：应付账款（红字）

但这样的话，并没有退货啊，借方应该不是原材料才对

我司并没有退货，原材料不能为负数才对，借方应该是什么科目？

麻烦发下两张发票图片

这张是红字，部分冲红的

那就部分红字冲回原来入账分录

原来入账的是借方：半成品，应将税费-进项税，贷方：应付账款，但已经领用完了，这样冲的话不是等于退了货吗？

那就继续冲减领用的分录

这个物料加工费用是质保检的销售费用，应该借：销售费用-销售成本，应交税费-进项转出，贷：应付账款？

物料加工费用？你开始提问不是物料红字？

是物料加工费用的红字

那就红字冲回就行

好的，谢谢。