采购的材料退货，现在收到了供应商的退款和退款金额对应红字发票，要怎么做账

我是购买方

同学， 你好  这个情况是这样 借 原材料 负数     进行税额 负数 贷 银行存款 /应付账款 负数

我可以 借 原材料 负数 进行税额 负数 贷 :应付账款 负数 收到款得流水再做一笔 借：银行存款 贷：应付账款 因为供应链要销退库记录 然后流水也要做一笔这样ok得嘛

进项税那个负数 不用进项税额转出这个科目的嘛？

同学， 你好 如果你认证了，就需要用进项税额转出，如果没有认证，直接用负数就可以了。 下面你的分录是可以的。 借 原材料 负数 进行税额 负数 贷 :应付账款 负数 收到款得流水再做一笔 借：银行存款 贷：应付账款

之前的货款的发票是已经认真抵扣了的，然后发生了部分货物要退货，所以开的红字发票是部分退货的金额的，那我是记账 借 原材料 负数 贷 :进行税额转出 应付账款 负数 收到款得流水再做一笔 借：银行存款 贷：应付账款 这样嘛？

同学 你好 可以的。 借 原材料 负数 贷 :进行税额转出 应付账款 负数 收到款得流水再做一笔 借：银行存款 贷：应付账款

这个税额是用进行税额转出是吧，放在贷方

同学， 你好，是的，在贷方。

老师我还是纠结 税额 再借方负数和贷方进项税额转出有什么不同