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你好老师,小规模纳税人12月份不小心给小规模纳税人开了专票,现在报税的时候发现了这件事,这个发票现在可以作废重新开普票吗?然后这个增值税可以退吗?或者不用作废把增值税交掉可以不?

2025-01-06 15:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-01-06 15:13

你好,现在已经是1月了,数电发票只能当月红冲,纸质发票当月作废。所以现在申报四季度增值税,只能先交了。

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快账用户8298 追问 2025-01-06 15:17

那个发票可以不用作废是吧老师,我把增值税交掉了没有问题吧。

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齐红老师 解答 2025-01-06 15:21

嗯,交了没问题。这个月你看看是红冲了再开普票,还是等对方通知你们了再操作。

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快账用户8298 追问 2025-01-06 15:22

如果要是这个月冲红重新开普票的话,已经交的增值税和附加税要退吗?还是?

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齐红老师 解答 2025-01-06 15:30

因为24年已经过去了,跨年又跨季度了(季度不超30万免税),所以,红冲了又开普票,缴的税款申请退回或者抵扣下季度税款,看4月份申报后系统提示了。

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你好,现在已经是1月了,数电发票只能当月红冲,纸质发票当月作废。所以现在申报四季度增值税,只能先交了。
2025-01-06
你好,生效时间是几月份?如果是下一个月的话,对这个月开的发票就不影响。
2022-08-16
您好!跨月的发票不能作废了,得做冲红处理了哦
2021-09-15
你好,可以的,小规模和一般纳税人都可以开专票的。
2021-12-22
你好,学员,可以红冲的
2023-09-04
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