老师，12月发票把9万多开成90多万，这个月怎么红冲？12月收入怎么做？
发票红冲方法 纸质发票： 当月未交付购买方：如果发票是增值税专用发票，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单，销售方凭通知单开具红字专用发票。如果是增值税普通发票，可直接在开票系统中开具红字发票冲销。 当月已交付购买方：若购买方未认证抵扣，销售方申请开具红字发票，流程与未交付购买方类似。若购买方已认证抵扣，由购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票。 数电发票： 蓝字数电发票未进行用途确认及入账确认：开票方发起红冲流程，并直接开具红字数电发票。 蓝字数电发票已进行用途确认或入账确认：开票方或受票方均可发起红冲流程，并经对方确认《红字发票信息确认单》后，由开票方开具红字数电发票。 12 月收入处理 会计处理：12 月发现发票开错但还未进行账务处理的，按照正确的金额确认收入，无需对错误的发票金额进行账务记录。若已按照错误的 90 多万金额确认了收入，应做如下会计分录进行调整：借：主营业务收入（多确认的收入金额）、应交税费 — 应交增值税（销项税额）（多确认收入对应的销项税额）；贷：应收账款等（多确认收入对应的应收账款等科目金额）。 税务处理：在 12 月的增值税纳税申报时，若发票还未红冲，需要按照发票上的 90 多万销售额申报纳税。如果在 12 月申报期内完成了发票红冲，则可以按照正确的 9 万多销售额申报纳税。
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2019年7月份开的发票金额十多万，做在应收账款里，后来因为发票错误在2019年12月重开了发票，12月也收了款。原会计把收入做在库存现金里。原发票在2020年1月冲红。导致现在应收账款在贷方十多万。我该怎么做分录把它做平呢
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老师，你好！请问12月开了200多万发票，价格弄错了，这个月需要红冲，请问账务怎么处理
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老师，请问在2022年12月由于开具错误，就开多了100万，然后在12月做多这个收入100万，成本也做100万，到2月份时开具发票120万，红冲了100万，但是入账的时候，我只做了20万收入跟对应20万的成本，那原来12月的是不是不红冲掉呢？
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老师，12月发票把9万多开成90多万，这个月怎么红冲？12月收入怎么做？
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老师，12月发票把9万多开成90多万，这个月红冲的话，12月收入怎么做？账务处理怎么做，跨年红冲收入这种，分录怎么做
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对方未勾选，怎么处理
数电发票的吗？ 12月还是按九十万来做的哦
我还未申报，现在开红字发票的话，只按9万多做收入么？增值税申报表，销项也是按9万多显示？还是？
那你这句话 不是冲突：12 月收入处理 会计处理：12 月发现发票开错但还未进行账务处理的，按照正确的金额确认收入，无需对错误的发票金额进行账务记录。
同学你好 未申报也没法减少12月所属期的收入了 只能在今年减少了
那你发的那一长串是什么意思？
在这个月红冲的 12月的改不了
那你一开始发的一长串的意思表示就是可以啊，我重复问一遍后你又说不可以，这种误导学员的答案就不要再乱发出来了
自己的回复是否能够对学员提供帮助就算了，误导的就麻烦大了，要是不会的话就不要来接答疑，让水平更高的老师接手
我上面的意思是这个月可以红冲，不管是什么发票都是在红冲的这个月红冲收入的，没法反结到以前的月份红冲的