上期留抵数额31256.74 本期销售额176548.67 销项税额22951.33 进项税额0 实际抵扣税额22951.33 期末留抵税额8305.41 这是11月份税款所属期缴纳地区增值税情况 请问老师 这要怎么做会计分录
记录本期销项税额 销售业务发生时，确认销售收入并计提销项税额，会计分录为： 借：应收账款 / 银行存款等 199499.99 贷：主营业务收入 176548.67 应交税费 —— 应交增值税（销项税额）22951.33 记录进项税额（本题中本期进项税额为 0，仅为完整展示分录） 若有采购等业务取得进项发票时，分录为： 借：原材料 / 库存商品等 应交税费 —— 应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 / 银行存款等 记录实际抵扣税额 在实际抵扣时，会计分录为： 借：应交税费 —— 应交增值税（销项税额）22951.33 贷：应交税费 —— 应交增值税（进项税额）0 应交税费 —— 应交增值税（转出未交增值税）22951.33 借：应交税费 —— 应交增值税（转出未交增值税）22951.33 贷：应交税费 —— 未交增值税 22951.33 记录上期留抵税额与期末留抵税额 上期留抵税额无需专门做分录，在计算本期应纳税额时自动抵减。但可在增值税申报表中体现其抵减过程。 期末留抵税额是计算得出的结果，也无需专门做一笔会计分录，而是体现在 “应交税费 —— 应交增值税” 科目的借方余额中，反映企业尚未抵扣的增值税进项税额。
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你好老师！4月份留抵退税了，在附表二（本期进项税额明细）第22栏上期留抵退税额退税栏填写了留抵退税金额，为什么附表五可用于扣除的增值税留抵退税额使用情况中，上期结存可用于扣除的留抵退税额是退回来金额，结转下期可用于扣除的留抵退税额也是退回来的金额，请问老师这种情况对吗？
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建筑施工企业一般纳税人，在异地已经预缴纳2%增值税2160元，当月进项大于销项，不需要交税。现在填8月增值税申报表，有个表是税额抵减情况表应该怎么填写？本期发生额2160，本期应抵减2160，本期实际抵减0，期末余额2160，这样填对吗？
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老师，前期增值税有留抵税额，本月销项-进项小于留底税额，不用缴税，请问怎么做会计分录？
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年初未抵扣-500元 本年应税销售额384615.38元，销项税额50000元，进项税额48000元，请问老师当期应缴纳增值税是多少？增值税税负率怎么计算，是扣除留抵的还是不扣留抵的
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老师，你好，10月份需要交增值税1981.14元，上期留抵24.83元，加计抵扣了1956.31元，实际上没有交税款，那怎么做分录？不是只有销项大于进项，需要结转增值税，这种情况，也不属于进项留抵，怎么做分录？
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请问老师，养老行业的民非企业免征企业所的税吗？
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老师，我想知道我做的帐有没有做错？要查什么所有的数据，你帮我列举一下，进项税额对了，销项税额对了，留抵税额也对了，然后应收应付也对了，银行存款也对了，但是账还是对不上
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老师法人垫付货款进货用。报销原始凭证只有发票可以吗
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老师我们公司是一般纳税人，建筑工程公司，但是有些项目是开普通发票3%的工程服务发票。如果我们得一些材料成本发票是13点的专票，那我们可以勾选抵扣扣吗？
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老师，我想问一下，按照往年或者今年的情况五月前好找会计工作还是五一后好找一点？相对而言
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老师，2023年财务报表和企业所得税报表收入成本不一样，可以更正吗，在哪里更正，现在开不出票了
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老师，做账漏做费用，导致扣了所得税，更正报表后，是直接退税，还是要提交资料才能退税呀？
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老师，我想问一下，去年销售费用，包括今年这三个月，有一部分发票刚发现税号出现了问题，导致我们没有实际收到发票，但是已经入了账，填了财报，现在重新开正确的票，能不能不修改之前的错误，直接做费用转出再重新入账
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我们要注册一个分公司用来接工程业务，要怎么做税收规划？税务要特别注意什么？
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实际12月份报税时是0申报的，12月份应该怎么做分录
同学你好 零元的增值税？
因为有上期留抵
老师 您看下这个截图 这是12月份实际申报的情况
留底的在上期是应交税费应交增值税未交增值税借方余额哦
12月份怎么做账
借销项 贷转出未交增值税 借转出未交增值税 贷未交增值税 这样和上期的借方余额冲抵了