老师，我们是经销商，设备直接从厂家发货给客户。 我们把货款付给厂家，厂家开票。后续厂家发货给客户，我们给客户开票。请问怎么做账

目前只有我们付出去货款，厂家给我们开了票。就是先结转成本吗？什么时候确认收入呢

17号我们先付款出去了，18号厂家开票回来的。怎么做账呢

借预付账款贷银行存款， 对方确认收货了，就应该确认收入。

那么厂家开票给我们怎么做账呢

没做收入不做 做了收入借主营业务成本贷预付账款。

可以具体点吗 目前是我们作为经销商，17号先打给了厂家货款，厂家18号开了专票给我们。货物没有发给我们，将来有收入是厂家直接发给客户。具体应该怎么做账？进项税额怎么处理，是先勾选留抵还是将来有销项再勾选抵扣？

付款 借预付账款，贷银行存款， 收到了发票，你需要抵扣增值税吗？不需要抵扣，先不要做。 如果需要抵扣，借应交税费，应交增值税进项贷预付账款， 预付账款借方有余额， 到时候你确认了收入， 借银行存款，贷主营业务收入，应交税费， 借主营业务成本，贷预付账款

收到了发票，本月没有销项，可以不勾选抵扣也可以勾选抵扣留抵，请问不勾选或留抵有什么区别呢？

还有11月有其他业务收入开出了销项票，没有进项支付了相应增值税。12月下游支付出去了主营业务相关的服务费，收到服务费专票，是需要做进成本里吗？留抵抵扣怎么做账呢？具体应该怎么做呢

建议不要选择，你留底的话有风险。一般纳税人根据税负来交税，你需要抵扣多少，勾选多。

老师，我上游是信息服务公司，（主营业务），下游我把信息服务外包给了互联网平台，我支付出去服务费，平台给我开了票，如果当月我没有收到上游的收入，只有下游的外包服务费，这个怎么做账呢。可以先不抵扣发票。

借合同履约成本、 应交税费、应交增值税进项 贷、 银行存款。

不勾选抵扣进项税的话也需要这样做吗

不勾选 把这个进项税额改成应交税费待认证。

合同履约成本将来有收入了还需要转到主营业务成本吗？