上月开票有误，导致多开金额。本月申报上月增值税时发现，可以调整申报表，按照实际的金额报税吗？如入账主营业务收入是1500万元，其中开票的1000万，未开票收入开票500万，发现多开100万后调整上月收入为入账1400万元，其中开票900，未开票500，并蒋作废从开的发票附上，可以按照做收入的1400万申报增值税吗
你好，如果上月开票开错了，上月没有立即红冲需要按照上月实际开票的金额申报
-
Q
老师，我是7月办理的小变一般纳税人，但七月有开6月已申报未开票的收入，减按1%计税的不含税收入是1万，税金1000元。（7月有实现13%计税的已开票不含税收入10万，税金1.3万，未开票收入额20万。:)请问，上月已申报在本月开的票税率1%的如何填增值税申报表？
-
Q
查账征收：例如某酒店是查账征收，因为是外资企业，严格遵守税法，开票收入和未开票收入都合并为收入额申报给税务局。当月该酒店开票收入70万，未开票收入30万。准备次月申报营业额100万，营业税5万。这时来一个客户，问能不能多开一万元。对于酒店来说，多开一万元发票，把开票收入调整为71万，未开票收入调整为29万，税交的都是一样多，那就开呗。 疑问：这个客户多开一万元发票，当月该酒店开票收入70万，未开票收入30万。为什么可以把开票收入调整为71万，未开票收入调整为29万，我的理解应该是客户多开票的话，当月应该是开票收入71万，未开票收入30万。总计准备次月申报营业额101万，营业税50500元对吧？
-
Q
我们开的个普通发票是理财收益。在账上不记营业收入,所以我们的利润表上的营业收入金额和增值税报表上永远不是一致的.但是现在我犯了个错，为了每月使得他们一致，导致了增值税申报表的未开具发票填错了可咋办你说我现在更正报表的话就是上月暂估的数填到未开具发票金额里100万下个月开了100万的发票.那我未开具发票金额里在填-100万
-
Q
老师您好，我上月开了增值税普通发票100万并申报了增值税，但是做账时按照权责发生制并没有确认100万的收入，导致申报表上增值税和所得税申报金额不一致，这个有影响吗？
-
Q
去年已入账未开票收入是366元，今年6月财报收入累计1000元，今年6月申报去年未开票366元（变成今年6月增值税申报表上本年累计收入1366元），7月开票500元，其中有100元属于上述未开票收入366元其中的100元7月份开票了，那是不是要未开票收入做负数100元，本年申报累计收入为多少？是1366+500-100=1766元吗
热门问答 更多>
-
老师，分录做错了。什么时候用红字，什么时候用相反分录？
-
请问每个月做账，先计提本月工资，在结转主营业务成本吗
-
高新技术企业中，有的公司使用的是研发支出科目，期末把不能资本化的支出转入管理费用（可能这个公司所有发生的研发支出都不能资本化），有的公司则直接使用研发费用科目，直接进当期损益。为啥会这样？
-
老师请问贴现怎么算的
-
已认证的发票，隔几个开了红字发票，如何入账，需要进项税转出吗
-
老师，商贸企业所得税税负率多少啊
-
老师，6月收到对方8万元发票，9月份支付对方9万 ，多支付的1万怎么做分录？ 以后对方还会开发票过来（可能11月份才开）
-
9月份新成立一家小规模公司，对公账户突然进账增多，会不会容易引起税务的注意？？？
-
我司是机械租赁公司，从其他家公司租入吊机，如何做会计分录？
-
老师房产税和土地使用税可以只申报一个吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
如果想要控制下税负可以少报一部分未开票收入，留一部分本月在申报
但是账上做的未开票收入金大，申报金额小可以吗？总的收入金额与账上一样
就是我写了说明把开错票的收入按照实际的入账了，后附了本月从开的发票
这说明也不可以的，系统申报会比对不符的
账面上的未开票收入少入一点
我已经申报了，现在去税务局更正申报不会发款吧，这个月还没有过申报期
那发票开错了，导致利润高了好多。要怎么办
没过申报期可以更正，不产生罚款
增值税的问题我明白了谢谢老师
问问那发票开错了，利润比实际的高了好多，怎么办。这个业务在12月导致24年的利润高了
收入确认多了可以少确认 按照实际确认
不过会产生比对不符