2023年四季度的企业所得税计提到2024年1月份了导致今年的利润表里面企业所得税和申报表不一致怎么调整是小规模企业
你好，你这个要调的话是需要调整24年的凭证 最好是在20年12月份的时候调一下把这个二三年的计提，用利润分配未分配利润科目来替代
-
Q
老师您好，单位之前一直亏损，假设亏10万，2023年第四季度开始盈利累计8万，2022年的年报已经填过A106000企业所得税弥补亏损明细表，2024年1月初申报2023年第四季度企业所得税时，是不是“减：弥补以前年度亏损”那一行填列8万就不需要缴纳企业所得税税款？？那我第四季度利润表里面还需要计提当季的企业所得税吗？？
-
Q
老师请问，今年5月汇算清缴后补交了5000元，做到了所得税费用里面，小企业没有以前年度调整。现在12月利润表里面“所得税费用”多了这个5000元。第四季度所得税申报今年已交金多了5000元，改怎么调整一致了？
-
Q
请问老师2023第四季度的财务报表跟企业所得税申报了，2024年1月份后面发现成本结转错了，就反结帐到12月份更正成本，年度报表跟汇算清缴填写正确的，这样年报跟第四季度就不一样会导致被查吗？
-
Q
请问老师2023第四季度的财务报表跟企业所得税申报了，2024年1月份后面发现成本结转错了，就反结帐到12月份更正成本，年度报表跟汇算清缴填写正确的，这样年报跟第四季度就不一样会导致被查吗？
-
Q
去年2、3季度我报完税后，4季度公司开了好多票，有利润，我调账了，导致财务报表和企业所得税申报表不一致，怎么办
热门问答 更多>
-
老师：员工每个月出差的餐补没有发票，餐补金额每个月不一致，可以补工资里面吗？
-
，材料如下： （一）备案单证： 1.货物生产工艺流程 2.购销合同类 3.运输单据类4.报关委托单据类 （二）涉外收汇单证（2025 年度全部出口业务逐笔对应）：1.银行收汇水单、结汇凭证、跨境收款回单； （三）配套自查书面材料： 《2025 年度出口退税自查报告》，列明：单证保管情况、收汇完成情况、存在问题、整改措施、整改完成时限。 老师，这些资料如何获取呢，特别是第二的，各项数据在哪里获取，完全不懂
-
快递代理公司，进仓费在出港收还是进港的时候收？谢谢你了@朴老师
-
老师，正规的返利抵货款是怎么入账的
-
老师，其他应付款31万计入营业外收入，利润分配未分配利润-30万，这1万要缴税所得税， 所得税弥补以前年度亏损35万，那弥补后是不用缴纳， 上面是利润分配未分配有1万需要缴，这需要写分录吗？怎么写？
-
公司扩厂一楼，内账单独拉出来，用承兑付了设备定金6万，折旧1000，为什么资产负债表不能平，一边万，一边1000
-
公司注册资本100万，实际缴纳60万，想减资到20万可以吗？那账应该怎么做
-
老师，公司名下的土地现在被法院拍卖了，成交了。那公司要交税吗？交哪些税？拍卖的款是打去公司账户？
-
老师，舍业企业所得税可结转以后年度弥补的亏损额合计35万多，资产负债表的未分配利润30万多，这是怎么回事了
-
假如1到3月，第一季度，公司有净利润，但是往期很多亏损可以覆盖，第一季度会预缴所得税吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
没明白，是说我把24年计提的这张凭证用利润分配未分配利润代替吗？
您好，计提的时候你的借方所得税费用这个科目，用利润分配未分配利润来替代。
那我24年12月去调这个账是反过账到1月去改这个科目还是12月冲前面的科目再重新做
你好，在12月做就行了。这样24年就对得上了。
我就是先冲1月计提然后按利润分配去做
，你只是今年的金额不一致，是的先冲1月份计提，然后其他的正常做就行了。
那利润表本期所得税费用那就是负数
你好，因为本年本身就是负数。这个只是修改之前的，修改之后本年累计才能对的上。
对，是这个意思
是的，这样就可以了。做到这样就行了
谢谢老师
你好，不用客气的了。